百色市财政局关于对2022年度预算绩效自评复核结果及部门评价工作开展情况的通报

市直各部门（单位）：

为进一步强化支出责任，提高财政资金使用效益，按照《百色市全面实施预算绩效管理实施方案》（百发〔2020〕8号）和百色市财政局、百色市绩效考评领导小组办公室《关于印发百色市本级财政支出绩效评价结果应用暂行办法的通知》（百财办〔2020〕31号）、百色市财政局《关于开展2022年度预算绩效自评工作的通知》（百财办〔2023〕7号）、百色市财政局《关于开展2022年度项目绩效评价工作的通知》（百财办〔2023〕21号）等有关文件要求，各部门组织开展了2022年度部门整体和预算项目支出绩效自评及部门评价，市财政局对自评进行复核，并对部门评价开展情况核查，现通报如下。

    一、总体情况

（一）自评复核情况

1、复核范围和内容

项目自评完成情况、部门预算绩效报告完成情况、核查所有部门整体绩效自评分、核查项目自评分。

    2、复核结果（详见附件）

   （1）项目自评完成情况

大部分部门都能按要求对所有的项目开展绩效自评，个别部门有遗漏1、2个项目，少数几个部门实际完成数与要求差距较大，完成情况差。

（2）部门预算绩效报告完成情况

应交报告83个部门，只有43个部门按文件要求提交了报告。

（3）核查部门整体绩效自评

应开展部门整体绩效自评84个部门，只有1个部门没有开展此项工作，财政对其余83个部门整体自评核查评分，达到一等19个，二等43个，三等21个。

（4）核查项目自评

100万元以上项目自评需报财政核查终审，现挑选其中一个项目通报（没有就不通报），共通报55个项目，其中达到一等4个，二等27个，三等17个，四等6个，有1个项目因为指标完全不符合要求无法赋分评级。

（二）部门评价开展情况

大部分部门都按要求开展了此项工作，除上划、撤并及非本级预算部门外，仍有10部门应开展未开展（详见附件）。

    （三）绩效自评、部门评价工作完成较好的部门

有18个部门各项评价工作都能按时按质完成的，应给予表扬，它们是：中国共产党百色市委员会组织部、中国共产党百色市委员会统一战线工作部、百色市委市政府接待办、百色市归国华侨联合会、百色市妇女联合会、百色市公安局交通警察支队、百色市金融工作办公室、百色市档案馆、中国共产党百色市委员会党校、百色市发展和改革委员会、百色市人力资源和社会保障局、百色市投资促进局、百色市残疾人联合会、广西壮族自治区百色市红十字会、百色市水利局、百色市农业农村局、广西百色国家农业科技园区管理委员会、百色市人民政府国有资产监督管理委员会。

    二、存在问题

（一）部门预算绩效管理理念不强，对绩效评价工作不重视，工作完成度不高。

一是绩效评价材料上报不及时，大部分部门都是反复催促才报送；二是自评不客观反映实际绩效情况，自评分数偏高；三是没有认真研读文件，报送的材料不齐全。今年是全面实施预算绩效管理工作考核验收年，预算绩效管理工作内容多，就绩效评价工作就分别印发了百财办〔2023〕7号、百财办〔2023〕21号两份文件，每一份文件都对应有不同的上报材料要求，大部分部门没有认真研读文件要求，除了上述给予表扬的18个部门外，都有不同程度的遗漏，部分部门经我局督促后补齐。

（二）绩效评价材料质量不高。

1、项目自评材料方面

一是绩效指标设置的科学性、合理性、完整性不足；二是部分项目预算执行率低；三是项目效果未达预期值，部分项目的效益指标未达到预期值，项目满意度缺佐证材料。

2、部门整体绩效自评材料方面

一是绩效评价指标标设置不合理、明确，指标与部门职能未完全对应，年度部门重要职能、重点工作未设定绩效目标用指标分解到年度计划。二是效益指标设置不全面、不量化；三是满意度指标缺佐证材料。

3、部门评价材料方面

没有认真组织开展，评价不够客观，评分过高。

    三、下一步工作要求

（一）强化绩效管理意识

加强学习提高对预算绩效管理的认识，提高部门和单位整体预算绩效管理水平。各部门要履行好预算绩效管理的主体责任，加强内部财务部门和业务部门的沟通配合，主动实施预算绩效管理，自主开展部门绩效评价工作。

    （二）强化预算绩效管理，提升单位绩效管理自主性及创新力

一是要推进预算管理各环节与绩效管理的融合，在预算编制度环节，结合部门职能、部门事业发展规划、年度工作任务等信息，分类设定预算绩效目标。二是规范绩效目标设置。从数量、成本和时效等方面细化相关绩效指标加以衡量考核，同时充分考虑不同工作任务的资金预算需求，将每项预算支出与单位服务职能和工作效率相挂钩，将部门规划－部门职能－部门预算形成一个有机整体。三是积极主动开展单位自评工作，提高单位评价覆盖率。

（三）加强结果应用，完善激励约束机制。

此次部门评价工作开展情况与2023年市直部门机关绩效考评挂钩，财政部门将严格按照考核评分细则进行考核并应用。此次自评复核评价结果也将作为2024年部门预算的参考。

附件：百色市本级2022年度项目支出及部门整体支出自评工作情况审核统计表

百色市财政局        

2023年8月1日