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关于百色市全市与市本级2019年预算执行 情况和2020年预算草案的报告

2020-04-27 17:40     来源:百色市财政局
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关于百色市全市与市本级2019年预算执行

情况和2020年预算草案的报告

——2020年4月16日在百色市第四届

人民代表大会第五次会议上


百色市财政局

各位代表:

受市人民政府委托,现将全市与市本级2019年财政预算执行情况和2020年预算草案报告如下,请予审议,并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019,全市财税部门在市委的坚强领导和市人大的监督支持下,深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对广西工作的重要指示批示精神,面对经济持续下行和大规模减税降费政策叠加影响,减收因素多、增收困难大的严峻财政经济形势,始终坚持稳中求进的工作总基调,克难攻坚,担当实干,认真落实“稳增长”工作措施,全面落实市人大四次会议各项决议,有序推进财税体制改革,不断提高财政管理科学化规范化水平,全年财政运行总体平稳,保持了经济持续健康发展。

(一)2019年预算收支情况

1.一般公共预算

收入预算执行情况:2019年,全市财政收入完成152.54亿元,完成年初预算154.62亿元的98.65%,增长4.57%。一般公共预算收入完成94.01亿元,完成年初预算的101.75%,增长10.96%,其中:税收收入完成51.04亿元,增长0.11%;非税收入完成42.97亿元,增长27.37%。

市本级财政收入完成27.95亿元,完成年初预算的100.09%,增长12.98%。一般公共预算收入完成15.49亿元,其中:税收收入完成7.12亿元,增长6.24%;非税收入完成8.37亿元,增长37.63%。主要税项完成情况:增值税完成3.14亿元(含改征增值税1.36亿元),增长30.3%;企业所得税完成0.98亿元,增长21.49%;个人所得税完成0.22亿元,下降50.74%。

支出预算执行情况:2019年,全市一般公共预算支出预计完成478.93亿元,完成年度预算的98.95%,增长21.64%。市本级一般公共预算支出预计完成56.47亿元,完成年度预算的97.69%,增长43.54%。市本级主要支出项目执行情况如下:农林水支出9.71亿元,完成年度预算的99.23%,增长210.19%;教育支出6.03亿元,完成年度预算的100%,增长10.16%;科学技术支出0.22亿元,完成年度预算的100%,下降16.94%;社会保障和就业支出4.51亿元,完成年度预算的100%,增长15.36%;卫生健康支出2.54亿元,完成年度预算的98.18%,下降4.2%。

市本级总预备费执行情况。2019年市本级年初预算安排总预备费4000万元(预备费3000万元、民族机动经费1000万元),已全部支出。预备费主要安排用于大庆办宣传组社会宣传氛围营造经费500万元、2019年市本级艾滋病防治工作经费183万元、澄碧河水库清污专项经费200万元、人防指挥所建设经费200万元、舞台艺术《扶贫路上》增加黄文秀内容经费250万元、百色高级中学“教育扶智牵手行动”项目经费50万元、“6.17”重大自然灾害灾后重建资金50万元以及其他民生等各项急需开支的项目521.19万元。民族机动经费主要用于百色市“扶贫路上”专题组歌创项目经费270万元、百色记忆-纪念百色起义九十周年系列丛书经费120万元、百色市纪律检查委员会办公场所装修及购置办公设备经费100万元、全面从严治党警示教育展览经费49万元、扫黑除恶专项斗争社会宣传氛围营造经费44.45万元、百色市委员会办公室电子政务系统建设经费53.88万元以及其他急需开支的项目支出350.81万元。其余用于弥补增人增支缺口。上述支出均已反映在相关支出科目中。

转移支付补助执行情况:2019年,预计上级下达我市转移支付补助334.17亿元,增长24.33%。其中:返还性收入6.26亿元,增长0.41%;一般性转移支付收入238.21亿元,增长44.81%;专项转移支付收入89.70亿元,下降8.51%。

预计2019年上级下达市本级转移支付补助33.03亿元,增长65.91%。其中:返还性收入1.92亿元、一般性转移支付收入14.65亿元、专项转移支付收入16.46亿元。

收支平衡情况:2019年,全市财政总收入预计完成497.70亿元,增加63.19亿元,增长14.54%,其中一般公共预算收入94.01亿元、转移性收入403.68亿元。财政总支出预计497.70亿元,增支63.19亿元,增长14.54%,其中一般公共预算支出478.93亿元、转移性支出11.72亿元,结转下年专款支出5.09亿元、安排预算稳定调节基金1.96亿元。全市年度财政总收支平衡。

2019年,市本级一般公共预算收入15.49亿元,加上上级补助收入33.03亿元、下级上解收入0.91亿元、上年结余收入0.43亿元、各类调入资金13.49亿元、债券转贷收入7.18亿元、动用预算稳定调节基金0.56亿元,财政总收入预计71.10亿元。市本级一般公共预算支出56.47亿元,加上补助下级支出5.87亿元、上解上级支出0.53亿元、安排预算稳定调节基金0.53亿元、地方债务还本支出6.90亿元,支出总计预计71.10亿元。市本级年度财政总收支平衡。

2019年预算稳定调节基金安排使用情况。2018年底,市本级财政预算稳定调节基金存量为5636万元。经百色市第四届人大第四次会议和四届人大常委会第五十九次会议审议批准,2019年市本级财政调入预算稳定调节基金5636万元统筹安排用于离退休生活补助等增支项目。2019年底,市本级补充预算稳定调节基金5260万元,年末预算稳定调节基金存量为5260万元。

2019年市本级结余结转资金安排情况。2018年年终结余4345万元,全部为上级专项转移支付资金,结转列入2019年预算,并按原项目安排使用,其中结转两年及两年以上未实现支出的专项资金已经全部收回总预算,统筹安排用于民生事业项目及其他急需开支的项目支出。2019年年末预计结余8085万元,全部为结转下年继续使用的专款结余,列入2020年年初预算。

2.政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算执行情况。

2019年,全市政府性基金预算总收入预计107.93亿元,其中:当年基金收入56.66亿元,完成年初预算的79.51%,增长25.72%;政府性基金补助收入5.25亿元;上年结余收入5.76亿元;债券转贷收入40.13亿元。

2019年,全市政府性基金预算总支出预计107.93亿元,其中:当年基金支出83.64亿元,完成年度预算的92.86%,增长54.09%;调出资金17.80亿元;政府债务还本支出0.06亿元。收支相抵,年终滚存结余6.43亿元。

市本级政府性基金预算执行情况。

2019年,市本级基金预算总收入预计47.09亿元,其中:当年基金收入27.26亿元,完成年初预算的82.61%,增长22.08%;政府性基金补助收入0.51亿元;上年结余收入1.02亿元;债务转贷收入18.3亿元。

政府性基金预算支出总计预计46.35亿元,其中:当年基金支出30.75亿元,完成年度预算的93.67%,增长41.44%;调出资金13.11亿元。收支相抵,年终滚存结余0.74亿元。

3.国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算执行情况。

2019年,全市只有市本级、右江区与靖西市编制了独立的国有资本经营预算。全市2019年国有资本经营预算总收入1.87亿元,其中:国有资本经营预算收入1.86亿元,同比增收1.64亿元,增长7倍多,主要增收项目是百矿集团的国有股权、股份转让收入1.76亿元;上年结余80万元。

2019年,全市国有资本经营预算总支出预计1.87亿元,其中:当年国有资本经营预算支出1.46亿元,增长20倍,主要用于企业改革及解决历史遗留问题等费用支出1.45亿元;调入一般公共预算0.41亿元。

收支相抵,年度收支平衡。

市本级国有资本经营预算执行情况。

2019年,市本级国有资本经营预算收入预计完成1.85亿元,其中:当年国有资本经营预算收入1.84亿元,增长735.65%,主要增收项目是百矿集团的国有股权、股份转让收入1.76亿元;上年结余80万元。

2019年,市本级国有资本经营预算总支出预计1.85亿元,其中:当年国有资本经营预算支出1.46亿元,增长2034.99%,主要用于企业改革及解决历史遗留问题等费用支出1.45亿元;调入一般公共预算0.38亿元。

收支相抵,年度收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况

全市执行情况:

----社会保险基金预算收入执行情况。2019年,全市社会保险基金收入总计77.39亿元,完成年初预算的101.34%,增收4.03亿元,增长5.49%。其中:一是城乡居民基本养老保险基金收入9.97亿元,增长6.41%;二是机关事业单位养老保险收入21.60亿元,增长5.57%;三是职工基本医疗保险基金收入14.16亿元,增长4.95%;四是城乡居民基本医疗保险基金收入29.86亿元,增长6.31%;五是工伤保险基金收入0.63亿元,下降19.11%;六是失业保险基金收入1.17亿元,下降0.12%。

----社会保险基金预算支出执行情况。2019年,全市社会保险基金支出执行数总计66.66亿元,完成年初预算的104.62%,增支7.55亿元,增长12.78 %。其中:一是城乡居民基本养老保险基金支出7.95亿元,增长8.44%;二是机关事业单位养老保险基金支出22.19亿元,增长6.56%;三是职工基本养老保险基金支出10.69亿元,增长8.09%;四是城乡居民基本医疗保险基金支出24.37亿元,增21.49%;五是工伤保险基金支出0.39亿元,下降8.99%;六是失业保险基金支出1.07亿元,增长85.53%。

收支相抵,2019年全市社会保险基金预算当年收支结余10.73亿元,年末滚存结余76.04亿元。

市本级执行情况:

----社会保险基金预算收入执行情况。2019年,市本级社会保险基金收入总计48.83亿元,完成年初预算的107.37%,增长5.32%。其中:机关事业单位养老保险基金收入3.01亿元,增长6.26%;职工基本医疗保险基金收入14.16亿元,增长4.95%;城乡居民基本医疗保险基金收入29.86亿元,增长6.31%;工伤保险基金收入0.63亿元,下降19.11%;失业保险基金收入1.17亿元,下降0.12%。

----社会保险基金预算支出情况。2019年,市本级社会保险基金支出总计39.51亿元,完成年初预算的110.3%,增长16.8%。其中:机关事业单位养老保险基金支出2.99亿元,增长4.03%;职工基本医疗保险基金支出10.69亿元,增长8.09%;城乡居民基本医疗保险基金支出24.37亿元,增长21.49%;工伤保险基金支出0.39亿元,下降8.99%;失业保险基金支出1.07亿元,增长85.53%。

以上社会保险基金项目中,城镇职工基本医疗、城乡居民基本医疗、工伤保险、失业保险等4项为市级统筹,收支全部计入市本级统一管理,因此该4项基金全市和市本级数据一致。收支相抵,2019年市本级社会保险基金预算当年收支结余9.32亿元,年末滚存结余54.71亿元。

各位代表,现在报告的2019年预算执行数均是预计完成数,以上有关预算执行的具体情况详见预算草案。最终执行结果以决算数为准。

5.全市与市本级政府债务情况。

政府债务限额。自治区财政厅核定百色市2019年债务限额408.5亿元(一般债务267.24亿元、专项债务141.26亿元),其中,市本级政府债务限额196.26亿元(一般债务96.89亿元、专项债务99.37亿元)。

政府债务余额情况。2019年年末全市政府债务余额为397.58亿元(一般债务258.13亿元、专项债务139.45亿元),其中:市本级政府债务191.45亿元(一般债务93.07亿元、专项债务98.38亿元),县(市、区)政府债务206.13亿元(一般债务165.06亿元、专项债务41.07亿元)。市本级和县(市、区)政府债务余额均在自治区核定的政府债务限额内。

2019年新增债务情况。经人大审议批准并向自治区申请,2019年全市通过自治区代理发行地方政府债券方式新增举借政府债务73.31亿元(一般债券33.18亿元、专项债券40.13亿元),其中:市本级18.74亿元(一般债券0.44亿元、专项债券18.3亿元),县(市、区)54.57亿元(一般债券32.74亿元、专项债券21.83亿元)。2019年全市新增政府债券资金支出73.31亿元,支出进度达100%。其中:市本级新增债券资金支出18.74亿元,支出进度达100%。

政府债务还本情况。2019年全市政府债务还本额21.41亿元(含单位自有资金偿还及核销等方式11.08亿元),其中:一般债务18.86亿元,专项债务2.55亿元。市本级政府债务还本额16.43亿元(含单位自有资金偿还及核销等方式9.13亿元),其中:一般债务13.9亿元,专项债务2.53亿元。政府债务还本来源中,通过自治区代理发行政府再融资债券9.31亿元,其中:市本级6.74亿元,县(市、区)2.57亿元。再融资债券支出9.31亿元,支出进度100%,完成自治区提出的支出目标。

(二)落实人大预算决议有关情况

根据百色市四届人大四次会议审查意见,我们认真贯彻落实《预算法》,深化财税改革,统筹盘活存量资金,全力以赴组织收入,优化支出结构,防范债务风险,财政各项重点工作稳步推进。

1.大力支持地方工商业发展,促进产业调整升级。一是多渠道筹集资金,支持工业园区建设,拓宽园区发展渠道。2019年,我市共安排工业园区基础设施建设、园区标准厂房建设、园区规划编制等各类扶持资金5507万元,其中争取自治区园区扶持资金5100万元、市县两级安排资金407万元。二紧紧围绕财源培育工作,大力支持企业改革、促进企业发展,积极培育战略性新兴产业,鼓励企业节能降耗、发展循环经济。2019年我市通过多渠道筹措资金,共拨付企业注册资本金、企业改制资金3.72亿元,拨付中小企业发展资金、中小企业担保扶持资金456万元,安排淘汰落后产能奖励资金、节能技术改造奖励资金、新能源汽车补贴、循环经济发展专项资金2482万元。三是积极配合相关部门向上级财政申请资金1456万元,扶持我市产业升级、企业技术改造,帮助企业机械化生产以及淘汰落后的生产工艺和设备,推动我市产业结构调整和经济转型升级。四是安排服务业发展专项资金100万元,发挥政府财政资金引导作用,撬动社会资本增加服务业投资,促进我市服务业发展。五是贯彻落实国家和自治区出台的一系列大规模减税政策,持续优化我市营商环境。2019年我市落实各项新出台税收优惠政策新增减税约17亿元,为缴费主体减轻各类社保费负担约2.25亿元。

2.着力优化支出结构,支持民生事业发展。2019年全市民生支出投入393.60亿元,增加72.38亿元,增长22.53%,占一般公共预算支出总额达82.18%,有力地保障了社会民生事业支出需要。

加大扶贫投入。认真贯彻落实中央和自治区关于脱贫攻坚的决策部署,精准发力,为各项脱贫摘帽任务提供了强有力的资金支持。2019年全市共筹措脱贫攻坚资金74亿元(其中财政专项扶贫资金28.76亿元、统筹其他财政涉农资金用于扶贫11.60亿元、争取广东帮扶广西扶贫协作资金6.3亿元、易地扶贫搬迁资金22.12亿元、政府债券3.34亿元、其他资金1.88亿元),重点用于各县(市、区)贫困村的农村基础设施建设和农业生产发展等方面,通过加大推进项目实施进度,加快脱贫攻坚资金支出,不断提高扶贫资金使用效益。

加大教育投入。一是全力保障教育投入,确保教育优先发展。2019年,全市教育支出80.86亿元,占一般公共预算支出比重为16.88%。二是多方筹措资金,重点推动百色城区教育项目建设,2019年共安排各类学校项目建设资金及专项债券资金1.28亿元。三是加大对学生资助力度,2019年共发放学前教育免保教费,义务教育家庭经济困难寄宿生生活费,普通高中免学费、免学杂费、国家助学金,中职免学费、国家助学金、自治区奖学金,贫困大学新生入学补助等学生资助项目资金4.25亿元,资助人数95.44万人次。

加大社保投入。一是围绕稳定就业目标,实施就业创业扶持政策,促进高校毕业生、新生代农民工和复转军人等重点群体就业创业,促进我市就业形势持续稳定。2019年全市共统筹安排就业专项资金1.53亿元,累计享受就业补贴人数4.88万人。二是支持创新人才引进政策落实,按照《关于进一步鼓励吸引高校毕业生在百色城区就业创业的若干政策措施》的有关规定,对符合条件、毕业后到百色城区就业创业且户籍在百色城区的高校毕业生给予一次性5000-20000元的生活及技能补助,2019年安排0.05亿元用于兑付首期人才引进奖励资金。三是做好失业保险基金支持职业技能提升行动。按2018年失业保险基金决算年末滚存结余的20%筹集1.01亿元,统筹用于我市职业技能提升行动。四是推动困难企业稳岗返还政策落地,释放政策红利,2019年从失业保险基金预拨困难企业稳岗返还0.4亿元。五是全力支持健康扶贫工作,落实未享受政府扶持政策的农村建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费100%由财政代缴政策。2019年共落实缴费财政补助资金7662.69万元,累计34.83万农村建档立卡贫困人口受益。

加大卫生投入。一是完善社会保障体系。2019年全市参加城乡居民基本医疗保险人数达到369.54万人,各级财政对医疗保险基金的补助预计达到27.21亿元。二是按人均69元的标准落实基本公共卫生服务项目补助,2019年共筹集基本公共卫生服务项目补助资金2.5亿元。三是提高城乡居民医疗大病保险筹资标准,2019年从城乡居民医疗保险基金筹集支付2.38亿元,用于确保城乡居民大病保险赔付。四是落实医疗救助兜底政策,全市共下达医疗救助补助金2.21亿元,全面开展对救助对象的医疗救助,进一步减轻城乡贫困人口的医疗负担。

加大保障房投入。支持保障性住房资金46.80亿元,其中:一是筹集城市棚户区改造专项债券资金31.93亿元,争取上级专款和市县安排财政资金用于保障房补助12.99亿元,涉及发放租赁补贴1216户以及补助城市棚户区改造44714户;二是筹集农村危房改造资金1.88亿元支持实施农村危房改造2234户(其中:中央和自治区补助资金1.85亿元,市本级配套335万元)。

加大惠农投入。全市累计发放各类财政性农业补贴6.3亿元(耕地地力补贴2.84亿元、农机具购置补贴0.25亿元、退耕还林政策补助0.82亿元、森林生态效益补偿基金2.39亿元),推进农业综合开发,增强农业防灾减灾能力,进一步改善农业生产条件,支持农村安全饮水、农村环境综合整治、扶贫开发等工作,改善农村生产生活环境。

3.深化财税体制改革,财政管理明显改善。一是继续深化预算管理制度改革。加大四本预算的统筹力度,加强预决算公开力度,在预决算信息公开统一平台(或专栏)上严格按要求公开预决算信息。二是积极推进财政事权和支出责任划分改革。2019年7月,我市出台了基本公共服务领域、医疗卫生领域两项财政事权和支出责任划分改革方案,进一步明确了市本级和城区之间的财政事权和支出责任。三是积极开展PPP各项工作。百色市目前录入发布项目合计17个,总投资359.85亿元。四是持续推进国库集中支付电子化管理改革,电子对账系统的运行,为提高行政运行效率,确保财政资金安全奠定基础。五是积极推进政府采购信息化改革。2019年1月1日起我市本级全面启用了政采云电子采购平台,并积极指导和协调各县(市、区)政府采购信息化建设工作,为实现全市和全区采购“一张网”、全领域“阳光”采购奠定良好基础。六是继续推进票据电子化管理改革,从2019年开始逐步停发手工票据,优先让单位使用机打票据,为全面取消手工票据打下基础。

4.着力完善监督管理制度,财政运行安全有效。

(1)切实加强财政管理。规范财政专户管理和预算单位银行账户管理,进一步完善预算执行动态监控机制。加强存量资金盘活,2019年全市共清理收回财政存量资金约29.81亿元,全部统筹安排用于重大项目建设、脱贫攻坚等重点工作,有效保障了全市稳增长、惠民生等重点领域的支出需要。

(2)稳步推进预算绩效管理。有计划有步骤地推进预算绩效管理,全市各市县区均开展了支出项目预算绩效自评,涉及金额120.84亿元,从中抽取项目进行再评价,涉及金额51.32亿元,通过项目绩效再评价指出预算单位在项目实施中存在的问题,通过反馈整改,有效提高预算单位项目资金管理,提高财政资金的使用效益。按照财政部的统一部署,扶贫资金统一纳入财政扶贫资金动态监控平台管理,完成我市2018年扶贫项目资金绩效自评721个,金额53.04亿元,按时申报2019年扶贫项目资金绩效目标2432个,金额65.22亿元。完成2018年中央对地方转移支付预算执行情况自评,涉及项目清单56项。

市本级作为自治区财政厅全面实施预算绩效管理试点市,预算绩效管理进一步“提质扩面”,对2019年申报的160个支出项目绩效目标的评审、批复并开展绩效运行监控工作,涉及项目资金6.87亿元,开展了116个覆盖全部一级预算单位及部分二层单位整体支出绩效目标的评审、批复,并在年底实现2020年预算与预算绩效目标同步编制、同步审核、同步报批,为实施全过程预算绩效管理打下坚实基础。完成市本级对2018年126个预算项目和100个部门整体支出项目的绩效自评及结果公开,从中抽取20个重点项目、30个简易项目进行再评价,再评价报告随2020年部门预算同步报送人大财经委审定并作为2020年预算编制的重要参考。

(3)认真整改落实市人大、审计意见。努力抓好增收节支工作,配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查,认真办理市人大意见建议、政协提案,及时对存在问题进行认真整改。同时,从制度、机制、管理等方面分析发现问题的根源,抓源治本,建立健全长效管理机制。

(4)深入开展厉行节约反对浪费。牢固树立过紧日子的思想,大力压减一般性支出,严控三公经费,不追加超预算或无预算“三公”经费拨款,严禁超范围、超标准报销与相关公务无关的费用。2019年,全市年初一般公共预算安排的部门预算支出中涉及压减的24个经济分类科目总额为168283万元,其中一般性支出(不含“三公”经费)152301万元,“三公”经费15982万元,全市全年共压减13154万元,占涉及压减科目总额的8%,其中,一般性支出(不含“三公”经费)压减12361万元,“三公”经费压减793万元,全部用于增人增资、社会保险、住房公积金等方面支出。

(5)加强财政投资评审和政府采购管理工作。一是加强政府投资项目概、预算(控制价)评审。2019年,全市共完成评审项目3544个,送审金额240.20亿元,审定金额214.19亿元,审减26.01亿元,核减率10.83%;其中市本级完成评审项目65个,送审金额37.43亿元,审定金额32.37亿元,审减5.06亿元,核减率13.52%。评审工作的开展有效地遏制了工程建设领域高估冒算、弄虚作假行为,充分发挥了财政投资评审对财政资金的“节支增效”作用,取得良好社会效应。二是加强行政事业单位的采购服务和监督工作。2019年年度全市实施政府采购预算144.75亿元,实际采购金额141.17亿元,节约资金3.58亿元,节约率2.47%,有效地节约了财政资金。

(6)强化财政监督管理一是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作,查出管理部门落实政策存在偏差、惠农补贴资金应补未补等问题,涉及金额3.03亿元二是开展2019年会计信息质量检查,对平果太照产业脱贫开发有限责任公司、田阳嘉佳食品有限公司、凌云县凌春农业商贸有限责任公司、广西高山蚕丝绸科技有限公司、靖西市福喜乐养殖有限公司等5家企业2018年会计信息质量情况进行检查,查出内部控制制度和管理制度执行不严、会计基础工作不规范、会计核算不真实、承接小额信贷资金拖欠分红,未能按时偿还贷款等问题,涉及资金7.52亿元。三是加强对各县(市、区)财政部门内部控制建设的指导力度,以点带面对右江区、平果县、靖西市开展内部监督检查进行实地指导,防治权力过于集中而导致权力滥用和腐败,保障财政资金和财政干部安全。

5.着力政府债务管理,切实加强风险防范。一是落实各级党委和政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任。二是制定政府债务风险三年化解计划,通过盘活各类资金资产,多渠道化解隐性债务。三是强化债券预算管理。严格按照政府债券文件要求单独编制新增债券预算调整方案报经人大审批,将政府债券利息和发行费用足额编列年初财政预算并及时支出,避免出现政府债券还本付息违约的情况。2019年全市按期支付政府性债务到期本金9.89亿元,支付利息约12.48亿元,未出现政府债务本息违约的情况,预计全年一般债务和专项债务付息均未超过当年一般公共预算和政府性基金预算支出的10%,无风险事件发生。四是通过政府债务监测平台数据,时刻关注政府隐性债务变动情况,遏制新增政府隐性债务,截至目前,全市未发生新增隐性债务问责的情况。

总体来看,2019年我市财政运行平稳,但财政工作中仍面临一些困难和问题:一是经济下行压力增大,一些传统支柱行业税收出现缩减下滑,新投产企业尚未形成稳定支撑,财政收入增长后劲不足,产业转型和涵养需进一步加快;二是财政刚性支出压力大,重大基础设施建设、民生领域、经济发展提质增效等重点领域支出刚性增长,传统依赖财政投入模式的瓶颈日益凸显,资金渠道拓宽亟需进一步探索推进;三是部分地方财政预算执行约束力有所弱化,预算资金使用绩效不高,收支平衡压力大,财政运行日益困难;四是财税改革有待推进;五是政府债券资金使用效益有待提高,专项债券项目储备不足,市本级和部分县区债务风险偏高。对这些困难和问题,我们将采取有效措施认真加以解决。

二、2020年全市与市本级预算草案

(一)预算编制的指导思想和基本原则。

根据全国、全区经济财政工作会议对2020年经济财政形势的分析判断,当前和今后一个时期,我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变,财政收支仍面临严峻考验:2020年是全面建成小康社会、完成农村贫困人口全面脱贫任务、实施“十三五”规划的最后一年,各领域对财政资金的需求很大,特别是深化供给侧结构性改革、打赢“三大攻坚战”、实施乡村振兴战略等,财政投入需进一步加大,社会民生事业支出需求刚性增长。同时,全国性的经济下行和大规模减税降费将导致中央财政收入增速放缓,制约中央对地方的转移支付增量,增加地方支出强度。中央经济工作会议提出要坚决压缩一般性支出,更加注重调整结构,关键做好重点领域保障,将引导财政支出增速适度趋缓。

综合考虑上述因素,预计2020年全市组织的财政收入增长2%左右,其中一般公共预算收入增长3%左右;全年一般公共预算支出增长7%左右。受经济形势和疫情影响,财政收支平衡压力将进一步增加,全市各级各部门要牢固树立过紧日子思想,坚决压缩一般性支出,合理调整结构,确保财政收支平衡。

根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区、全市经济工作会议精神,结合我市经济形势,2020年全市财政工作和预算编制总的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区和全市经济工作会议决策部署,坚持稳中求进工作总基调,贯彻新发展理念,以推进供给侧结构性改革为主线,以深化“六强”型财政建设为抓手,充分发挥财政的基础和重要支柱作用,实施更加积极的财政政策,增强财政可持续性;继续实施减税降费政策,优化营商环境;调整优化支出结构,坚决打好三大攻坚战;完善预算管理制度,全面实施预算绩效管理,提高资金使用效益。加强财政筹资能力提高财政保障水平,统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作,促进全市经济平稳运行在合理区间、向高质量方向发展,确保“十三五”规划圆满收官。

根据上述指导思想,2020年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:一是围绕中心,服务大局。全面贯彻落实中央、自治区和市委重大决策部署,深入实施“四大战略”,全面推进“三大攻坚战”。二是统筹兼顾,积极稳妥。全面统筹兼顾经济建设和各项社会事业发展,牢牢兜住民生底线。三是厉行节约,注重绩效。继续牢固树立过紧日子思想,严控“三公”经费等一般性支出。全面实施预算绩效管理,切实压减低效无效支出。四是深化改革,防范风险完善政府预算体系,推进全口径政府预算管理。健全规范政府举债融资机制,稳妥处置隐性债务存量,防范政府债务风险。

(二)一般公共预算草案

1.代编全市一般公共预算情况。

根据全市2020年财政经济形势,结合贯彻《预算法》有关要求,编制预算的指导思想和有关财政政策,2020年全市组织财政收入预算155.59亿元,比2019年实际执行数增长2%,其中一般公共预算收入94.91亿元,增长0.96%;全市一般公共预算支出304.34亿元,同比增长7%。

2020年,全市财政预算总收支平衡情况是:财政预算总收入334.40亿元,其中:一般公共预算收入94.91亿元,转移性收入239.49亿元(包括上级补助收入187.43亿元、上年结余收入5.09亿元、调入资金18.80亿元、债券转贷收入25.40亿元、动用预算稳定调节基金1.96亿元)。财政预算总支出334.40亿元,其中:一般公共预算支出304.34亿元,转移性支出30.05亿元(包括上解上级支出1.83亿元、债务还本支出28.22亿元)。全年财政总收支平衡。

2.市本级一般公共预算情况。

市本级收入预算安排。市本级一般公共预算总收入安排64.99亿元。其中:一般公共预算收入15.99亿元,比上年完成数增长3.29%上级补助收入12.30亿元;县级上解收入0.84亿元,上年结余收入0.81亿元,债券转贷收入18.13亿元,调入资金16.40亿元,动用预算稳定调节基金0.53亿元。

市本级一般公共预算收入比2019年增长3.29%。其中:税收收入7.36亿元,增长3.35 %;非税收入8.64亿元,增长3.23 %。非税收入增长主要是由于公安部门预计一次性罚没收入不可比大幅增收。

市本级支出预算安排。市本级一般公共预算支出总计64.99亿元,其中一般公共预算支出安排45.38亿元,增长24.5%;上解自治区支出0.48亿元;补助市县支出0.78亿元;一般债务还本支出18.35亿元。

市本级一般公共预算支出45.38亿元中,用于保工资、保运转的基本支出为14.69亿元,其余30.69亿元重点用于保障教育、扶贫、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和市委、市政府确定的重点项目,并严格控制一般性支出增长。

——总预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费4600万元,分别为预备费3600万元、民族机动经费1000万元,比上年增长15%,主要是根据预算法规定,按照本级支出的1%-3%设置预备费,用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。

——预算稳定调节基金安排使用情况。市本级财政调入预算稳定调节基金5260万元统筹安排用于弥补机关事业单位基本养老保险基金缺口。

——市对县级转移支付补助安排情况。2020年,市本级安排对县级转移支付支出7809万元。

3.重点支出保障和主要项目预算安排情况。

2020年,市本级预算进一步突出了保障重点,优化了支出结构。

(1)保障全市重大发展战略资金需求。安排招商经费900万元;安排节能减排专项资金150万元;安排服务业发展专项资金100万元、电子商务发展项目扶持资金50万元和外贸发展奖励资金200万元,推动我市服务业、电子商务和对外贸易项目加快发展;为加大总部企业引进力度,安排总部经济奖励补贴资金100万元;为促进我市旅游业发展,安排旅游发展专项资金300万元;为加大百色市“铝二次创业”“再造一个工业百色”、发展“千亿铝产业”主要企业,安排增加百矿集团资本金注入5亿元,安排工业投资有限公司注册资本金0.63亿元,安排百色市与吉利集团合作财政扶持资金1亿元。为加强宣传文化、体育等方面工作,安排宣传经费200万元,文化建设专项资金100万元,百色市创建文明城市工作经费80万元;2019年广西第十四届运动会在我市举行,为圆满举行全区运动会,2020安排广西第十四届运动会及承办赛事缺口500万元,运动员教练员伙食补助300万元,体育赛事奖励专项经费100万元,年度各项体育赛事专项经费80万元;安排举办红城百色国际马拉松赛事补助350万元、“丝路杯”中国东盟乒乓球赛50万元。

(2)保障重大基础设施建设资金需求。为保障中央、自治区重大基建投资项目和市委、市政府重点建设项目推进,安排综合项目前期经费2000万元、重大项目及重大活动专项经费500万元;安排1144万元,推进我市与华润环保工程投资有限公司利用水泥窖协同处置城乡生活垃圾项目。

(3)保证重大民生政策落实资金需求。在上年基础上,按照一般公共预算收入增量的20%增加,安排财政专项扶贫资金8910万元,贯彻落实中央、自治区对市扶贫资金投入绩效考评要求,保障2018年我市脱贫攻坚项目资金需求;安排村级党组织第一书记、脱贫攻坚(乡村振兴)工作队员驻村工作补助经费1700万元;安排“乡村振兴·争创五旗”活动、“红旗村”爱心公益超市物资补助等相关经费300万元;安排环境保护类支出1250万元,保障水、空气自动监测站运行、扬尘移动实时监测车运行和百色市机动车排气污染数据监控系统二期、污染防治(水、气、土)国十条攻坚战项目等建设;安排残疾人事业支出689万元,用于残疾人子女助学金、残疾人康复中心项目装修工程、残疾人就业、创业和扶贫项目等;安排机关事业单位基本养老保险基金缺口1.39亿元、城镇企业职工基本养老保险基金缺口1000万元、继续安排离退休人员生活补助3469万元、离休干部医疗费补助1000万元。

(4)严控“三公”经费和一般性支出资金需求。2020年市本级一般公共预算安排“三公”经费4061万元,比2019年预算减少260万元,下降6%。其中:公务接待费832万元,减少83万元;公务用车运行维护费2239万元,减少54万元;公务用车购置费380万元,减少221万元;因公出国(境)经费610万元,增加98万元,增长的主要原因是:市本级优化营商环境,外出开展招商活动的工作需求增加。此外,安排会议费400万元,培训费500万元,均与上年持平。

4.市本级预算资金未分配到部门的情况说明。

2020年,市本级年初预算安排支出45.38亿元,其中未分配到部门的资金共计20.13亿元。具体项目类别如下:

一是市本级财力有限,对于一些预计需要执行的维持性支出如增人增支、绩效考评奖励、基本养老保险基金缺口,以及会议、接待、慰问等经费支出,该类资金4.70亿元。

二是部分项目资金涉及多部门,年初无法细化到相关部门,故保留在综合预算里,待年度执行中根据实际需要再报市人民政府同意后安排支出,如综合项目前期及重大活动经费、市本级政府一般债务付息支出等,该类资金3.46亿元。三是部分专项收入安排的支出和纳入预算管理的其他非税项目支出,如地方教育附加支出、教育费附加支出等,该类资金需视年中收入情况相应安排支出,共计2.2亿元。四是其他各类上级工作安排或要求配套、出资以及市委、市政府工作各类项目资金需求,一方面因年初预算财力紧张安排资金不足,另一方面大部分项目亦为多部门实施或者尚未明确单位资金,再者多数项目资金需视年中工作推进情况安排支出,因此资金也未细化分配到部门,此类资金共计9.77亿元。

(三)政府性基金预算草案

1.代编全市政府性基金预算情况。

2020年,全市政府性基金总收入预算安排87.58亿元,其中:当年全市政府性基金收入预算安排71.35亿元,比2019年执行数增长25.92%;上级补助收入1.40亿元;上年结余收入6.43亿元;新增专项债券转贷收入8.4亿元。当年政府性基金支出预算安排64.69亿元,比2019年年初预算增长7.29%;调出资金18亿元;债务还本支出1.57亿元。收支相抵,政府性基金年终结余3.32亿元。

2.市本级政府性基金预算情况。

2020年,市本级政府性基金总收入预算40.75亿元,其中,当年市本级政府性基金收入预算39.15亿元,比2019年执行数增长43.64%;上级补助收入0.06亿元;上年结余收入0.74亿元;新增专项债券转贷收入0.79亿元。当年市本级政府性基金支出安排22.66亿元,比2019年年初预算增长12.83%;调出资金15.83亿元;债务还本支出1.5亿元。收支相抵,年终结余0.76亿元。

(四)国有资本经营预算草案

1.代编全市国有资本经营预算情况。

2020年,市本级、右江区、平果县、靖西市、隆林县与西林县编制国有资本经营预算。全市国有资本经营预算总收入安排2.78亿元,比2019年执行数增长49%。主要是平果县、隆林县和西林县编制独立国有资本经营预算增加收入。全市国有资本经营预算总支出安排2.78亿元,比2019年初预算增长7.6倍。其中:国有资本经营预算支出2.17亿元,增长7倍多;调入一般公共预算统筹使用0.61亿元。收支相抵,全市国有资本经营预算当年总收支平衡。

2.市本级国有资本经营预算情况。

2020年,市本级国有资本经营预算收入总计1.88亿元。其中:国有资本经营预算收入0.13亿元,国有股权出让收入1.75亿元,具体情况如下:预计百色电力有限责任公司上缴收益290万元,广西百色百金矿业投资集团有限公司上缴收益90万元,广西福地金融投资集团有限公司上缴收益623万元,广西百色百东投资有限公司上缴收益193万元,中油广西田东石油化工总厂有限公司上缴收益82万元。百色百矿集团有限公司按6.89亿元的51%股权转让收益计算,应缴3.51亿元,2019年已缴1.75亿元,剩余50%,2020年应缴国有资本股权出让收益为1.76亿元。

2020年,市本级国有资本经营预算支出总计1.88亿元,支出构成:资本性支出1.21亿元(广西百色百金矿业投资集团有限公司补充资本金100万元,百色工业投资集团补充注册资本金1.2亿元);企业改革及解决历史遗留问题等费用支出0.1亿元;安排其他支出0.01亿元;调出资金0.56亿元。

收支相抵,市本级国有资本经营预算当年收支平衡。

(五)社会保险基金预算草案

1.全市社会保险基金预算情况。

2020年,社会保险基金预算收入合计安排84.87亿元,比2019年预计执行数增长9.67%。其中:城乡居民基本养老保险基金收入11.63亿元,增长16.71%;机关事业单位养老保险基金收入24.38亿元,增长12.88%;职工基本医疗保险基金收入15.66亿元,增长10.61%;城乡居民基本医疗保险基金收入31.31亿元,增长4.83%;工伤保险基金收入0.71亿元,增长11.69%;失业保险基金收入1.18亿元,增长1.24%。

2020年,社会保险基金预算支出合计安排74.92亿元,比2019年预计执行数增9.62%。其中:城乡居民基本养老保险基金支出8.47亿元,增长6.63%;机关事业单位养老保险基金支出24.38亿元,增长9.86%;职工基本医疗保险基金支出11.35亿元,增长6.14%;城乡居民基本医疗保险基金支出29.18亿元,增长19.76%;工伤保险基金支出0.39亿元,增长1.50%;失业保险基金支出1.15亿元,增长7.12%。收支相抵,全市社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余9.95亿元,年末滚存结余85.99亿元。

2.市本级社会保险基金预算情况。

2020年,市本级社会保险基金预算收入共52.24亿元,增长6.97%。其中:机关事业单位养老保险基金收入3.38亿元,增长12.26%;职工基本医疗保险基金收入15.66亿元,增长10.61%;城乡居民基本医疗保险基金收入31.31亿元,增长4.83%;工伤保险基金收入0.71亿元,增长11.69%;失业保险基金收入1.18亿元,增长1.24%。

2020年,市本级社会保险基金预算支出合计45.45亿元,15.03%。其中:机关事业单位养老保险支出3.38亿元,增长12.85%;职工基本医疗保险基金支出11.35亿元,增长6.14%;城乡居民基本医疗保险基金支出29.18亿元,增长19.76%;工伤保险基金支出0.39亿元,增长1.5%;失业保险基金支出1.15亿元,增长7.12%。

收支相抵,市本级社会保险基金预算当年收支结余6.79亿元,2020年年末滚存结余61.5亿元。

以上预算安排的具体情况详见市本级的预算草案表格。各位代表,现在报告的2020年全市预算是代编的预算,是一个指导性的指标,待各县(市、区)财政收支预算经同级人民代表大会批准后,我们再按有关规定和程序,汇总后报市人大常委会备案。

(六)政府债务情况。

2020年全市到期政府债务总计29.84亿元,其中市本级 19.63亿元,各县(市、区)10.21亿元。对于到期政府债务,我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金,及时还本付息,确保不发生政府债务风险事件。同时,积极主动向自治区申报我市2019年项目建设资金需求,争取新增债券资金用于项目建设,同时,将根据自治区财政厅下达给我市政府新增债券额度,按规定程序编制预算调整方案报请市人大常委会审查和批准。

(七)预算草案批准前安排支出情况。

受新冠肺炎疫情影响,在本次人民代表大会批准2020年市本级预算草案前,我们按照预算法的规定,加快安排2019年结转项目支出,并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出和重大、紧急的支出。共安排支出约7.5亿元,主要用于第一季度机关事业单位工资和运转、疫情防控支出、还本付息等支出。

三、坚定信心,真抓实干,确保完成2020年各项财政工作

(一)抓住高质量发展这个关键,进一步完善财政调控措施。认真落实提质增效的积极财政政策,进一步巩固和拓展减税降费成效,支持振兴实体经济,不断增强经济发展内生动力。进一步调整优化财政支出结构,加大财政资金统筹整合力度,创新财政支出方式,优先保障供给侧结构性改革、全方位开放、脱贫攻坚、乡村振兴、左右江革命老区振兴战略等重大决策部署实施。加快预算执行进度,综合采取提前下达、预拨、垫付、盘活存量资金、尽早启动债券发行等方式,加快预算执行进度,确保尽早形成支出。统筹中央和自治区各类资金,用好地方政府专项债券、推广运用PPP管理模式,加大对重大项目的支持力度。

(二)夯实财政可持续这个基础,进一步加强财政收支管理。深入挖掘增收潜力,依法依规加强征管,坚决做到依法征收、应收尽收。加大财政资金统筹使用,盘活财政存量资金,增加资金有效供给。加大争取中央和自治区支持力度,尤其抓好争取专项转移支付工作,强化向上争取的针对性、精准性,争取上级政策和资金的更大倾斜支持。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想,大力压减一般性支出,严控“三公”经费预算,削减低效无效支出,严控预算追加。

(三)立足改善民生这个根本,进一步优化财政支出结构。进一步加大财政扶贫投入规模,重点向计划脱贫县和深度贫困地区倾斜,向“两不愁三保障”问题突出领域和突出地区倾斜,并落实好已脱贫的贫困群众和贫困村应享受的后续扶持政策,巩固脱贫成果。研究制定财政支持脱贫攻坚与实施乡村振兴战略有机衔接的财税政策。坚持把稳就业摆在优先位置,落实好社会保险补贴、职业培训补贴等政策措施,确保重点群体就业保持稳定。聚焦民生短板,大力支持教育、社保、医疗、卫生、文化等公共服务体系的建设,全力保障2020年市人民政府为民办实事工程。积极筹措新冠肺炎疫情防控经费,建立应急拨款“绿色通道”,全力支持打好疫情防控阻击战。

(四)激活改革创新这个动力,进一步加快现代财政制度建设。加快推进相关领域财政事权和支出责任划分改革,进一步理顺各级政府间收入划分关系。稳步推进经济发达镇财政管理体制改革。加快构推进预算管理改革,全面实施预算绩效管理,提高财政资金配置效率和使用效益。扎实做好消费税分享改革准备工作。深化地方国有金融资本管理改革。

(五)兜牢防范风险这个底线,进一步加大财政管控力度。强化政府债务限额管理和预算管理,规范政府举债融资机制,坚决遏制隐性债务增量,妥善化解债务存量,研究推进融资平台公司转型,加强政府债务风险监测和应对。继续压实县级“三保”支出主体责任,严格县级“三保”支出预算审核,加强预算执行动态监控,兜牢“三保”底线。规范财政国库资金管理,加快清理回收财政借垫款,提升库款保障水平。紧紧围绕减税降费、脱贫攻坚等重大决策部署,加大财政监督检查力度,严肃财经纪律,确保资金安全规范高效。

各位代表,2020年是“十三五”规划的收官之年,也是全面建成小康社会的攻坚之年,做好各项财政工作意义重大、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下,严格按照百色市四届人大五次会议的决议和要求,勇于变革创新,勇于攻坚克难,勇于担当作为,坚决贯彻落实好中央和自治区的各项决策部署,全力确保圆满完成全年预算任务,努力实现疫情防控和经济社会发展双胜利,为加快建设壮美广西、共圆复兴梦想努力奋斗,为推动百色经济发展做出新的更大贡献!


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