市本级2020年财政预算调整方案

根据政府中心工作以及年度执行中各项政策方针的调整变化，为确保市本级各项事业健康发展，按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求，需要对年度预算指标进行调整，以提高预算的执行率，更好地发挥资金的使用效益。本次调整预算涉及“政府债务、一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算”等五个方面。一般公共预算主要是调减年初预算支出；政府性基金预算根据年内支出需求，在年初预算支出项目间作相应增减；社会保险基金预算根据机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险(含生育保险)基金、工伤保险基金和失业保险基金收支变化及相关政策调整，相应调整当年收支和滚存结余；国有资本经营预算根据全市国有企业经营收益情况变化，相应调整当年收支。具体调整情况如下：

一、政府债务部分

2020年自治区下达我市本级2020年新增政府债务限额12.45亿元（一般债务限额1.5亿元，专项债务限额10.95亿元），其中2019年12月份提前下达的专项债务限额0.79亿元已纳入2020年市本级预算并经第四届人大第五次会议审议通过，其余新增政府债务限额11.66亿元（一般债务限额1.5亿元，专项债务限额10.16亿元）纳入2020年市本级预算调整中编列。

二、一般公共预算部分

2020年市本级财政预算调整可支配财力减少4.30亿元，根据《预算法》关于“地方各级预算不得编列赤字”规定，按照“财政预算收支平衡”的原则，财政支出安排优先保证人员经费支出、上级文件规定配套支出、年度绩效考核需要确保的项目支出等，项目支出依照“轻重缓急”等情况进行优化排序。目前，根据今年财力情况相应调整减少一般公共预算支出4.30亿元，其中市直部门调整增加支出0.15亿元，调整减少年初预算支出4.45亿元，增减相抵共调整减少支出4.30亿元。具体调整情况如下：

（一）调整增加支出预算0.15亿元。

市本级财政预算调整可支配财力减少4.30亿元，拟调减年初支出预算4.45亿元，两项相抵剩余可支配财力0.15亿元，故调整增加支出预算0.15亿元，用于弥补市直机关事业单位绩效考评奖励缺口。

（二）调整减少年初预算支出4.45亿元。

根据《财政部关于积极安排预算支持落实减税降费工作的通知》（财预〔2019〕55号)文件精神，“各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的年初资金，应按规定收回财政或调整用于其他急需支持的项目。”经财政局与所属部门对接，并根据项目推进情况，预计年内确实无法支出，相应调减支出预算。共计需调整减支出预算4.45亿元。其中：

1.弥补城镇企业职工基本养老保险基金缺口支出调减0.1亿元；

2.党政机关在职及离退休人员抚恤金支出调减0.05亿元；

3.弥补机关事业单位基本养老保险基金缺口支出调减0.29亿元；

4.市本级一般债务付息支出调减0.02亿元；

5.环境保护类支出调减0.01亿元；

6.教育、科学、文体、旅游类支出调减0.12亿元；

7.社区、社会保障及医疗卫生类支出调减0.05亿元；

8.综合类支出调减0.04亿元；

9.国有企业资本金注入支出调减2.72亿元；

10.部门项目类支出调减1.05亿元。

三、政府性基金预算部分

受新冠肺炎疫情等因素影响，预计全年国有土地使用权出让收入比年初减少2.17亿元，污水处理费收入比年初减少0.03亿元。专项债券对应项目专项收入预计增收0.15亿元。结合年内支出需求，在年初预算支出项目间作相应增减。调整后，市本级2020年度政府性基金预算收入合计（财力）52.36亿元，其中当年收入37.10亿元（比年初预算减少2.05亿元，其中国有土地使用权出让收入比年初预算减少2.17亿元），上级转移收入2.06亿元（其中抗疫特别国债1.82亿元），债务转贷收入12.45亿元（其中新增专项债券10.95亿元，再融资债券1.5亿元），上年结转0.74亿元。当年支出总计51.69亿元，其中：市本级政府性基金预算支出37.71亿元，债务还本支出1.5亿元，调出资金12.47亿元（比年初预算少3.36亿元）。收支相抵，年终结余0.67亿元。调整支出主要项目如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出增加0.02亿元。

（二）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出增加2.84亿元。

（三）棚户区改造专项债券收入安排的支出增加6.01亿元。

（四）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加4.15亿元。

（五）彩票公益金安排的支出增加0.17亿元。

（六）地方政府专项债务付息支出增加0.08亿元。

（七）抗疫特别国债安排的支出增加1.82亿元。

（八）彩票发行销售机构业务费安排的支出减少0.01亿元。

（九）地方政府专项债务发行费用支出减少0.02亿元。

（十）收回存量资金减少支出63万元，其中彩票公益金安排的支出减少27万元。

四、社会保险基金预算部分

根据社会保险基金中的机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险(含生育保险)基金、工伤保险基金和失业保险基金收支变化及相关政策调整，以及自治区编报通知精神，全市社会保险基金收入由年初的52.24亿元调整为50.46亿元，减少1.78亿元；社会保险费支出由年初的45.45亿元调整为46.44亿元，增加0.99亿元。调整后，社会保险基金当年收支结余4.02亿元，年末滚存结余58.22亿元。

五、国有资本经营预算部分

国有资本经营预算总收入由年初预算1.88亿元调整为1.87亿元，减少0.01亿元，其中：上年结余收入增加7万元，当年收入减少95万元。市本级国有资本经营预算总支出由年初预算1.88亿元调整为1.87亿元，其中：当年支出1.31亿元，调出资金0.56亿元。收支相抵，当年收支预算平衡。

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的”规定，政府债务、一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算调整方案提请市人大常委会审议。

附件：1.市本级2020年一般公共预算收支平衡总表

      2.市本级2020年一般公共预算调整支出科目汇总表

      3.市本级2020年政府性基金预算收支平衡总表

      4.市本级2020年社会保险基金预算调整总表  

      5.市本级2020年国有资本经营预算收支调整表

      6.市本级2020年地方一般公共预算收支预算调整表（政府债券）

7.市本级2020年地方政府性基金预算收支预算调整表（政府债券）

8.市本级2020年新增债券项目明细表

9.百色市2020年政府债务限额调整情况表