市本级2018年财政预算调整方案

市本级2018年财政预算调整方案

根据政府中心工作以及年度执行中各项政策方针的调整变化，为确保市本级各项事业健康发展，按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求，需要对年度预算支出指标进行调整，以提高预算支出的执行率，更好地发挥资金的使用效益。本次调整预算涉及“一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算”等三个方面。一般公共预算财力主要来源是自治区财政补助增加、债务还本支出减少增加财力、调减年初预算支出等；政府性基金预算根据年内支出需求，在年初预算支出项目间作相应增减；社会保险基金预算根据机关事业单位基本养老保险基金和失业保险基金收入变化，相应调整机关事业单位基本养老保险基金和失业保险基金支出。

本次调整预算预计增加可用财力33356万元（其中：一般公共预算增加11484万元、政府性基金预算增加6613万元、社会保险基金预算增加15259万元）；调整增加支出预算14197万元（一般公共预算增加11484万元、政府性基金预算减少229万元、社会保险基金预算增加2942万元）；增加年终结余19159万元（政府性基金预算增加6842万元、社会保险基金增加12317万元）。预算调整后年终结余474901万元（一般公共预算年终结余为0、政府性基金预算年终结余8504万元、社会保险基金年终结余466397万元）。具体调整情况如下：

一、一般公共预算部分

2018年市本级一般公共预算调整增加财力11484万元，需要调整增加支出预算为27254万元，支出缺口15770万元。根据《预算法》关于“地方各级预算不得编列赤字”规定，按照“财政预算收支平衡”的原则，财政支出安排优先保证人员经费支出、上级文件规定配套支出、年度绩效考核需要确保的项目支出等，项目支出依照“轻重缓急”等情况进行优化排序。根据财力增加的规模相应调整增加一般公共预算支出11484万元，其中属于市本级支出11202万元（调整增加支出17450万元，调整减少支出6248万元，增减相抵共调整增加支出11202万元），占年初预算支出275990万元的4.06%；市对县（区）补助支出282万元。具体调整情况如下：

（一）市本级支出

一般公共预算支出调整的主要是民生支出项目，涉及人员经费、工业、交通、商贸及招商引资、专项扶贫资金等。

市本级支出增加11202万元（调整增加支出17450万元，调整减少支出6248万元，增减相抵共调整增加支出11202万元），占市本级年初预算支出的4.06%。调整支出项目如下：

1.市本级人员经费调整增加支出1261.21万元，占市本级调整增加支出额的7.23%。

2.市本级政府一般债务发行费支出调整增加16万元，占市本级调整增加支出额的0.09%。根据自治区财政厅下达市本级政府债券资金情况，需调整增加债务发行费支出16万元。

3.工业、交通、商贸及招商引资类合计支出调整增加2591.78万元，占市本级调整增加支出额的14.85%。

4.农村农业类支出调整增加651万元，占市本级调整增加支出额的3.73%。根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发“十三五”全区脱贫攻坚财政投入稳定增长机制工作方案的通知》（桂政办发〔2016〕25号）文件，调整增加百色市本级财政专项扶贫资金523万元。

5.环境保护类支出调整增加91.56万元，占市本级调整增加支出额的0.52%。根据我市移动水质应急自动监测系统建设需要，调整增加移动水质应急自动监测系统建设项目尾款91.56万元。

6.教育、科学、文体、旅游类支出调整增加2928.74万元，占市本级调整增加支出额的16.78%。

7.社区、社会保障及医疗卫生类合计支出调整增加1775.08万元，占市本级调整增加支出额的10.17%。

8.城镇化建设类支出调整增加2079.54万元，占市本级调整增加支出额的11.92%。此项主要调整增加城市公共环卫、绿化用水水费200万元、环卫保洁经费948.28万元、市园林管理局管辖的城区绿地养护经费220万元、城市广场管理处新接管右江沿岸综合整治工程绿地管护经费175万元和百东新区深百合作产业园项目（三期工程）地形图测绘114万元等。

9.综合类支出调整增加2957.79万元，占市本级调整增加支出额的16.95%。

10.纳入预算管理的其他非税项目支出调整增加3096.86万元，占市本级调整增加支出额的17.75%。

11.调整减少年初支出预算6248.29万元。

根据年初预算项目推进情况分析，预计项目年内无法实施形成有效的支出，需要调整减少年初预算支出指标，以提高财政支出进度。其中：部门专项公用经费调减182.75万元，人员经费支出调减1777.41万元，专项收入安排的支出调减25.46万元，本级政府一般债务付息支出调减1761万元，城镇化建设类支出调减1155万元，教育、科学、文体、旅游类支出调减496.67万元，综合类支出调减850万元。

（二）市对县（区）的补助支出

根据《自治区财政厅  自治区林业厅关于印发广西壮族自治区森林植被恢复费征收使用管理实施办法的通知》（桂财综〔2003〕8号）“第十三条（四）征收非林业系统国有单位的森林植被恢复费，通过转移支付返还市（地）10%，返还所在县（市）70%。优先安排用于被征占用林地单位的植树造林和植被恢复。市（地）、县级林业主管部门收取的森林植被恢复费，纳入同级财政预算管理，全部用于本区域范围内的植树造林、恢复森林植被、林地管理等。” 调整增加返还靖西市森林植被恢复费282.32万元。

上述调整增加一般公共预算支出共计9678万元，其资金来源为：一是自治区财政补助增加财力2493万元；二是下级上解收入减少704万元；三是调入预算稳定调节基金4117万元；四是调入资金增加506万元；五是上年结余收入增加4172万元；六是调减年初预算安排债务还本支出783万元，相应增加财力11495万元。调整后市本级一般公共预算结余1817万元，实现收支平衡。

二、政府性基金预算部分

根据《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）“政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收，结转下年安排”的规定，市本级政府性基金预算根据年内支出需求，在年初预算支出项目间作相应增减。调整后，市本级2018年度政府性基金预算收入合计（财力）461649万元，其中当年收入223230万元（比年初预算增加1000万元），上级转移收入3723万元，债务转贷收入226588万元，上年结转8108万元。当年支出总计453145万元，其中：市本级政府性基金预算支出233551万元，补助支出10000万元，债务还本支出134588万元，调出资金75006万元。收支相抵，年终结余8504万元。调整支出主要项目如下：

（一）国有土地使用权出让收入安排的支出增加826万元。

（二）调整减少支出预算1061万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出减少826万元，收回存量资金减少支出235万元（城市基础设施配套费安排的支出减少51万元；彩票公益金安排的支出减少184万元）。

（三）调出资金增加6万元。

三、社会保险基金预算部分

根据社会保险基金中的机关事业单位基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金和失业保险基金的收支变化，调增社会保险基金收入15259万元,调增社会保险基金支出2942万元，调增收入和支出后，市本级社会保险基金收入628565万元，支出585081万元，当年收支结余43484万元，年末滚存结余466397万元。

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条 “经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的。”规定，一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算调整方案提请市人大常委会审议。

附件：1.市本级2018年一般公共预算收支平衡总表

2.市本级2018年一般公共预算调整支出科目汇总表

3.市本级2018年政府性基金预算收支平衡总表

4.市本级2018年社会保险基金预算调整总表

附表1、附表2、附表3、附表4.xls