百色市和市本级2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

关于百色市全市与市本级2017年预算执行

情况和2018年预算草案的报告

——2018年1月10日在百色市第四届

人民代表大会第三次会议上

百色市财政局

各位代表：    受市人民政府委托，现将全市与市本级2017年财政预算执行情况和2018年预算草案提请市第四届人民代表大会第三次会议审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年以来，全市各级各部门在市委的坚强领导下，坚决按照中央、自治区经济工作决策部署要求，深入贯彻习近平总书记考察广西重要讲话精神，坚决落实市人大及其常委会的各项决议，全力推进保发展、促改革、惠民生、强保障各项工作，依照《预算法》加强财政管理，全面深化改革，创新发展思路，努力克服国内外经济形势不利影响，全力以赴抓好各项措施的落实，较好地完成各项财政工作任务。2017年全市财政收入完成135.05亿元，完成年初市四届人大二次会议确定的收入计划132.46亿元的101.96%，增长8.64%；财政支出完成375.26亿元，完成年度预算的97.33%，增长10%，圆满地完成市第四届人大二次会议确定的各项目标。

（一）一般公共预算执行情况。

1．全市一般公共预算执行情况。

全市财政总收入406.58亿元，财政总支出395.84亿元（一般公共预算支出375.26亿元，上解上级支出1.64亿元，债务还本支出16.29亿元，补充预算稳定调节基金2.65亿元），收入和支出相抵，年终滚存结余10.74亿元，扣除结转下年继续使用的专款结余10.74亿元，全市当年财政收支净结余为0。

全市财政总收入406.58亿元的构成：（1）一般公共预算收入81.13亿元，完成年初预算的95.32%，比上年增长2.07%；（2）转移性收入325.45亿元，其中：上级补助收入249.85亿元，上年结余收入13.2亿元，调入资金15.34亿元，政府债券转贷收入46.71亿元，待偿债置换一般债券上年结余0.35亿元。

——全市收入预算执行情况。

全市一般公共预算收入完成81.13亿元，其中：税收收入完成48.82亿元，增长3.24%；非税收入完成32.31亿元，增长0.35%。税收收入中：增值税16.72亿元（含改征增值税4.3亿元），增长49.68%；企业所得税3.8亿元，增长45.79%；个人所得税1.52亿元，增长13.73%。

——全市支出预算执行情况。

全市一般公共预算支出完成375.26亿元，完成预算的97.33%，增长10%。主要项目的完成情况是：农林水支出67.07亿元，完成年度预算的92.88%，增长2.38%；教育支出66.51亿元，完成年度预算的100%，增长0.66%；科学技术支出2.52亿元，完成年度预算的100%，增长2.6%；社会保障和就业支出44.17亿元，完成年度预算的100%，增长11.44%；医疗卫生与计划生育支出45.52亿元，完成年度预算的100%，增长15.46%。

2．市本级一般公共预算执行情况。

市本级财政总收入55.9亿元（政府统计的财政收入完成23亿元，增长7.81%），财政总支出55.11亿元（一般公共预算支出43.6亿元，上解上级支出0.78亿元，补助下级支出3.2亿元，债务还本支出7.46亿元，补充预算稳定调节基金0.07亿元），收入和支出相抵，年终滚存结余0.79亿元，扣除结转下年继续使用的专款0.79亿元，市本级当年财政净结余为0。

市本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入12.3亿元，完成年度预算的97.12%，增长1.67%；（2）转移性收入43.59亿元，其中：上级补助收入18.69亿元，下级上解收入0.82亿元，上年结余收入1.53亿元，调入资金7.82亿元，债券转贷收入14.73亿元。

——市本级收入预算执行情况。

市本级一般公共预算收入完成12.3亿元，其中：税收收入完成6.46亿元，增长3.86%；非税收入完成5.84亿元，下降0.66%。税收收入中: 增值税2.06亿元（含改征增值税0.6亿元），增长63.52%；企业所得税0.67亿元，增长38.4%；个人所得税0.41亿元，增长20.45%。

——市本级支出预算执行情况。

市本级一般公共预算支出43.6亿元，完成年度预算的98.13%，增长10.88%。其中: 农林水支出2.51亿元，完成年度预算的87.06%，增长2.97%；教育支出7.49亿元，完成年度预算的100%，增长3.94%；科学技术支出0.7亿元，完成年度预算的100%，增长364.51%；社会保障和就业支出3.75亿元，完成年度预算的100%，增长2.14%；医疗卫生与计划生育支出3.51亿元，完成年度预算的100%，增长3.53%。

——总预备费执行情况。

2017年市本级年初预算安排总预备费4000万元，其中：预备费3000万元、民族机动经费1000万元，全年动用完毕。预备费3000万元主要用于先进铝合金材料联合研究中心研究经费1000万元、国家卫生城市复审工作经费200万元、检察院一体化办案工作区改造经费300万元、高新技术产业开发区创建迎检工作经费279万元、纪委派驻机构相关经费100万元等；民族机动经费1000万元主要用于购置消防应急通讯装备经费132万元、百色职教中心项目一期二阶段工程前期工作经费200万元、对外贸易扶持资金200万元等各项急需开支的项目。上述支出均已反映在相关支出科目中。

——税收返还和转移支付执行情况。

市本级无对县级税收返还支出。2017年，市对县（市、区）转移支付支出3.2亿元，其中：一般性转移支付支出2.77亿元；专项转移支付支出0.43亿元。

——预算稳定调节基金安排使用情况。

2016年底，市本级财政预算稳定调节基金存量为9385万元。经百色市第四届人大第二次会议和四届人大常委会第十次会议审议批准，2017年市本级财政调入预算稳定调节基金9385万元统筹安排用于离退休生活补助等增支项目。2017年底，市本级补充预算稳定调节基金660万元后，年末预算稳定调节基金存量为660万元。

（二）政府性基金预算执行情况。

1．全市政府性基金预算执行情况。

2017年全市基金预算收入总计80.74亿元，其中：当年基金收入39.52亿元，完成年度预算的100%，增长39.19%；政府性基金补助收入3.65亿元；上年结余收入4.97亿元;债券转贷收入32.6亿元。

2017年全市基金预算支出总计76.53亿元，其中：当年基金支出37.63亿元，完成年度预算的94.95%，增长24.8%；调出资金6.84亿元；政府债务还本支出32.06亿元。收支相抵，年终滚存结余4.21亿元。

2．市本级政府性基金预算执行情况。

市本级基金预算收入总计50.11亿元，其中：当年基金收入21.15亿元，增长77.51%；政府性基金补助收入0.07亿元；上年结余收入0.84亿元；债务转贷收入28.05亿元。

当年政府性基金预算支出49.92亿元，其中：当年基金支出14.43亿元，完成年度预算的99.99%，增长86.36%；政府性基金补助支出1.6亿元；调出资金6.84亿元；政府债务还本支出27.05亿元。收支相抵，年终滚存结余0.19亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1．全市国有资本经营预算执行情况。

2017年，市本级与靖西市编制了独立的国有资本经营预算。因靖西市未实现收入,因此全市国有资本经营预算执行全部是反映市本级收支情况。

2．市本级国有资本经营预算执行情况。

市本级国有资本经营预算收入总计910万元，其中：当年国有资本经营预算收入780万元，完成预算的121.68%，下降21.8%，主要是百色百矿集团以及百色电力有限责任公司、广西百色开发投资有限公司等企业上缴收入；上年结余收入130万元。

2017年市本级国有资本经营预算支出总计905万元，其中：当年国有资本经营预算支出905万元，增长0.4%，主要用于充实百色荣泰资产经营公司和广西福地金融投资集团有限公司充实集团公司资本金200万元；安排企业改革及解决历史遗留问题等费用支出505万元；安排百色市鼎诚公交有限公司亏损补贴100万元；安排接管困难企业改制工作经费以及国企改革工作经费等支出100万元；调出资金5万元，年终结余0万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。

1．全市社会保险基金预算执行情况。

    ——全市社会保险基金预算收入执行情况。2017年全市社会保险基金收入总计81.13亿元，完成预算的103.75%，比上年下降10.78%。其中：企业职工基本养老保险基金收入20.87亿元，增长6.07%；城乡居民基本养老保险基金收入7.86亿元，增长2.17%;机关事业单位养老保险收入18.54亿元，下降43.61%，下降的主要原因是2016年收入决算数中包含2014年10月到2015年12月期间的收入数不可比因素，剔除不可比因素，增长17.37%；城镇职工基本医疗保险基金收入9.96亿元，增长15.18%；城乡居民基本医疗保险基金收入22.38亿元，增长9.63%；工伤保险基金收入0.52亿元，增长9.06%；失业保险基金收入0.62亿元，下降23.95%，主要是政策性降费率因素的影响，2016年5月1日至2018年4月30日，失业保险费率由2%降至1%，造成保险费收入不可比减收；生育保险基金收入0.38亿元，增长13.54%。

    ——全市社会保险基金预算支出执行情况。2017年全市社会保险基金支出执行数总计73.39亿元，完成预算的97.72%，比上年下降9.88%。其中：企业职工基本养老保险基金支出19.85亿元，增长11.18%；城乡居民基本养老保险基金支出5.73亿元，增长4.45%；机关事业单位养老保险支出18.54亿元，下降43.61%，原因是随收入下降支出减少；城镇职工基本医疗保险基金支出8.96亿元，增长11.31%；城乡居民基本医疗保险基金支出18.81亿元，增长18.2%；工伤保险基金支出0.36亿元，下降15.05%；失业保险基金支出0.49亿元，下降10.02%，原因是推行相关就业政策成效好，企业裁员较少；生育保险基金支出0.65亿元，增长125.36%，增长的主要原因是国家实施二胎政策，出现生育高峰导致生育保险基金支出增加。

收支相抵，2017年全市社会保险基金预算当年收支结余7.74亿元，年末滚存结余55.31亿元。

2．市本级社会保险基金预算执行情况。

——市本级社会保险基金预算收入执行情况。2017年市本级社会保险基金收入总计57.1亿元，完成预算的103.75%，比上年增长5.01%。其中：企业职工基本养老保险基金收入20.87亿元，增长6.07%；机关事业单位养老保险收入2.36亿元，下降41%，下降的原因同全市情况一样；城镇职工基本医疗保险基金收入9.96亿元，增长15.18%；城乡居民基本医疗保险基金收入22.38亿元，增长9.63%；工伤保险基金收入0.52亿元，增长9.06%；失业保险基金收入0.62亿元，下降23.95%；生育保险基金收入0.38亿元，增长13.54%。

——市本级社会保险基金预算支出情况。2017年市本级社会保险基金支出总计51.48亿元，完成预算的95.71%，增长9.36%。其中：企业职工基本养老保险基金支出19.85亿元，增长11.18%；机关事业单位养老保险支出2.36亿元，下降41%，原因是随收入下降支出减少；城镇职工基本医疗保险基金支出8.96亿元，增长11.31%；城乡居民基本医疗保险基金支出18.81亿元，增长18.2%；工伤保险基金支出0.36亿元，下降15.05%；失业保险基金支出0.49亿元，下降10.02%；生育保险基金支出0.65亿元，增长125.36%。

以上社会保险基金项目中，企业职工基本养老、城镇职工基本医疗、城乡居民基本医疗、工伤保险、失业保险、生育保险等6项为市级统筹，收支全部计入市本级统一管理，因此该6项基金全市和市本级数据一致。收支相抵，2017年市本级社会保险基金预算当年收支结余5.62亿元，年末滚存结余42.29亿元。

各位代表，现在报告的2017年预算执行数均是预计完成数，以上有关预算执行的具体情况详见预算草案。最终执行结果以决算数为准。

（五）全市与市本级政府债务情况。

——政府债务限额。2017年自治区核定全市政府债务限额289.64亿元（一般债务203.73亿元、专项债务85.91亿元），其中，核定市本级政府债务限额164.4亿元（一般债务90.26亿元、专项债务74.14亿元）。

——政府债务余额情况。2017年年末全市政府债务余额为285.03亿元（一般债务200.05亿元、专项债务84.98亿元），其中：市本级政府债务162.94亿元（一般债务89.06亿元、专项债务73.88亿元），县（市、区）政府债务122.08亿元（一般债务110.98亿元、专项债务11.1亿元）。市本级和县（市、区）政府债务余额均在自治区核定的政府债务限额内。

——2017年新增债务。经市人大常委会审议批准并向自治区申请，2017年全市通过自治区代理发行地方政府债券方式新举借政府债务33.06亿元，其中：市本级8.43亿元，县（市、区）24.63亿元。2017年全市新增政府债券资金支出33.06亿元，支出进度达100%。其中：市本级新增债券资金支出8.43亿元，支出进度达100%。

——政府债务还本情况。2017年，全市政府债务还本额（含核销等）预计50.05亿元，其中：一般债务17.55 亿元，专项债务32.5 亿元。市本级政府债务还本额预计35.17亿元，其中：一般债务7.86 亿元，专项债务27.31亿元。政府债务还本来源中，主要通过自治区代理发行政府置换债券46.25亿元，其中：市本级34.34亿元，县（市、区）11.91亿元。置换债券支出46.25亿元，支出进度100%，完成自治区提出的支出目标。

（六）落实人大预算决议有关情况。

根据市四届人大二次会议审查意见，我们认真贯彻落实《预算法》，深化财税改革,统筹盘活存量资金，全力以赴组织收入，优化支出结构，防范债务风险，财政各项重点工作稳步推进。

1.着力培植财源，促进产业调整升级。

（1）推进供给侧结构性改革，促进经济稳中向好。以“三去一降一补”为主线，主动服务和支持实体经济发展。去产能方面，积极争取中央、自治区工业企业结构调整等各类专项资金0.18亿元，全力支持煤炭行业化解过剩产能，助力经济结构调整优化。去库存方面，财政资金安排1.55亿元支持以购代建棚户区改造、公租户补贴等，全力支持房地产去库存工作。去杠杆方面，全面实施中小微企业“助保金贷款”政策，累计为26户中小微企业发放贷款0.53亿元，新增营业收入7850多万元，帮助解决中小企业融资难、融资贵等问题。降成本方面，全面落实“营改增”、减免行政事业性收费等积极财政政策，累计为企业减负15.2亿元，帮助停产半停产企业走出困境。补短板方面，千方百计加大对服务业、基础设施、脱贫攻坚、科技创新等全市补短板系列工程的资金投入力度，多渠道核拨各类涉企补贴1.47亿元，扩大有效供给，促进经济社会保持平稳健康发展。

（2）多方筹集资金，全力支持铝二次创业。安排百矿集团有限公司先进铝合金材料联合研究中心研究经费1000万元，重点研究和推进一批煤（水）电铝一体化项目建设；争取自治区专项无息贷款资金1亿元，支持百色新铝电力公司加快我市区域电网二期工程建设，进一步解决我市铝二次创业的用电成本高的瓶颈；运用PPP基金10.3亿元支持百矿集团公司田林一期10万吨电解铝和德保一期10万吨电解铝项目建设。

（3）落实招商引资激励政策，加快总部企业落户百色。落实市政府《关于印发百色市本级鼓励总部经济发展若干规定》的相关政策，做好广西大华信息技术有限公司和广西大华智城股份有限公司两家总部经济企业的评审认定工作，做好政策奖励资金的兑现。开展对广州医药联盟总部进行招商考察，为将广州医药联盟总部引进百色做好基础工作；引进高新技术，推动互联网+企业入驻百色，推动我市智能城市建设。

2.着力优化支出结构，支持民生事业发展。

全市民生支出投入310.88亿元，比上年增加28.01亿元，增长9.9%，占一般公共预算支出总额高达82.84%，有力地保障了社会民生事业支出需要。

（1）加大扶贫资金投入。认真贯彻落实中央和自治区关于脱贫攻坚的决策部署，精准发力，为各项脱贫摘帽任务提供了强有力的资金支持。全市共筹措脱贫攻坚资金35.47亿元（其中上级专项资金22.97亿元，政府债券资金安排5.86亿元，地方财力安排5.1亿元），通过加大推进项目实施进度，加快脱贫攻坚资金支出，全市财政扶贫支出35.12亿元，同比增支3.02亿元，增长9.39%。同时，积极开展支农资金整合工作，整合中央、自治区农业农村基础设施、产业扶持、生态环境等33个专项资金26.1亿元。

（2）加大教育投入。全力保障教育投入，确保教育优先发展。2017年全市教育支出66.51亿元，占一般公共预算支出比重为17.72%。重点推动百色城区教育项目建设，目前经多方筹措资金，已投入项目建设资金3.54亿元；加大对学生资助力度，2017年春季、秋季学期学生资助项目共发放资金4.36亿元，资助人数65.64万人次。

（3）支持就业与社会保障体系建设。一是构建社会保障体系。2017年我市的机关事业单位养老保险实行社会化发放，实现全面基础养老和全面基础医疗制度的全覆盖，覆盖城乡居民的社会保障体系基本建立。预计到2017年底，全市参加社会养老保险人员达到195.85万人，参加社会基本医疗保险人数达到400.63万人，2017年各级财政对养老和医疗基金的补助预计达到48.15亿元，比上年增加9.1亿元。二是落实就业创业政策，2017年落实就业创业专项补助6749万元，支持和促进高校毕业生等青年群体、农民工、城镇就业困难人员多渠道就业创业。三是深化医药卫生体制改革。安排资金1.8亿元，为城乡居民免费开展慢病管理、预防接种等14类公共卫生服务；安排16.56亿元，将城乡居民医疗保险财政补助提高到年人均450元；安排1.1亿元保险费，按人均30元的标准为367.95万城乡参保居民购买城乡居民医疗大病保险；安排1767万元，为所有建档立卡贫困户67.97万人购买健康扶贫保险。

（4）推进基本公共卫生服务均等化。大力推进公立医院改革，2016年12月1日起启动城市公立医院基本药物零差率销售，推进公立医院医联体建设、控制医疗费用不合理增长，分级诊疗、家庭医生签约服务等工作，确保到2020年实现人人享有基本医疗卫生服务的重大战略目标。2017年全市医疗卫生与计划生育支出45.52亿元，同比增支6.1亿元，增长15.46%。

（5）加强保障性住房建设。加快推进公共租赁住房建设、棚户区和农村危房改造等保障性安居工程建设。支持住房保障建设11.04亿元，其中：筹集638.2万元，发放租赁补贴3209户；争取上级专款和市县安排财政资金补助4.3亿元，支持开工建设棚户区改造  3560套；筹集财政资金4.11亿元，支持实施农村危房改造14842户。

（6）落实强农惠农政策。全市累计发放各类财政性农业补贴7.74亿元（耕地地力补贴2.82亿元、农机具购置补贴2097万元、退耕还林政策补助1.73亿元、森林生态效益补偿基金2.14亿元、大中型水库库区移民后扶资金0.84亿元），推进农业综合开发，增强农业防灾减灾能力，进一步改善农业生产条件，支持农村安全饮水、农村环境综合整治、扶贫开发等工作，改善农村生产生活环境。

3.着力推进财税体制改革，促进财政管理效能提升。

深化预算管理制度改革。提前编制预算、规范预算运作程序、实行综合预算、完善预算体系、细化预算编制、建立预算支出绩效评价等有效措施，积极稳妥地推进预算管理改革工作。加大四本预算的统筹力度，加大预决算公开力度，全市建立预决算公开统一平台（或专栏），并严格按要求公开预决算信息。推进实施支出经济分类科目改革。规范完善市本级国有资本经营预算管理；全力推进财政体制改革。制定了市与县（市、区）财政事权和支出责任划分改革工作方案，根据上级工作部署，积极开展财政事权和支出责任划分改革的调研工作；积极推进财政管理各项改革。积极推动PPP模式，2017年推出了第二批百色市PPP项目清单，签约落地了5个总投资约28亿元的PPP项目，吸引社会资本方的投资，社会资本方形成实际投资超过2.5亿元；积极推进国库集中支付电子化管理改革，研究制定市本级国库集中支付电子化管理改革试点实施方案，年底前国库集中支付电子化系统按计划上线运行；积极推进政府购买服务改革，成立政府购买服务工作领导小组，完成百色市本级政府购买服务指导目录，实施政府购买服务项目共9个，投入预算223万元。

4.着力完善监督管理制度，提高财政运行安全有效。

一是切实加强财政管理。规范财政专户管理和预算单位银行账户管理，建立预算单位资金存放管理机制，进一步完善预算执行动态监控机制。全市压减2017年部门预算一般性支出2992.57万元。通过梳理预算项目，加大对脱贫攻坚等民生方面和8项支出投入力度。进一步盘活财政存量资金，充分发挥财政资金效益。2017年全市共清理收回财政存量资金14.94亿元，重新安排使用并形成实际支出14.84亿元，支出进度达99.33%，收回资金主要统筹用于扶贫项目等民生支出、急需安排的重大项目支出等，提高财政资金使用效率。

二是强化预算绩效管理。2017年财政支出项目预算绩效目标编制与部门预算编制工作同步进行，市本级共有108个部门（单位）纳入预算绩效管理，预算绩效目标管理的项目共有116个项目，涉及资金3.03亿元。为加强预算项目执行情况，选取37个单位42个项目开展绩效运行监控工作，监控金额2.83亿元，占纳入绩效目标管理项目金额93.4%。

三是认真整改落实市人大、审计意见。努力抓好增收节支工作，配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查，认真办理市人大意见建议、政协提案，及时对存在问题进行认真整改。同时，从制度、机制、管理等方面分析发现问题的根源，抓源治本，建立健全长效管理机制。

四是深入开展厉行节约反对浪费。认真贯彻落实中央关于厉行节约反对浪费规定以及国务院和自治区十二届人民政府第五次廉政工作会议精神，厉行节约，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。积极推进“三公”经费预决算公开，提高公务支出透明度。经初步统计（各部门的年度部门决算工作尚未开始，最终以部门决算汇总数为准），2017年全市一般公共预算安排的“三公”经费支出17397.87万元，同比上年减少2251.03万元,下降11.46%。其中：因公出国（境）经费支出337.57万元，增加95.07万元，增长39.2%；公务接待费支出5774.69万元，同比减少1129.41万元，下降16.36%；公务用车运行维护费支出10631.46万元，同比减少522.18万元，下降4.68%；公务用车购置支出654.15万元，同比减少694.51万元，下降51.5%。

其中，市本级一般公共预算安排的“三公”经费预计支出2912.07万元，同比减少13.49万元，下降0.46%。其中：因公出国（境）经费支出279.9万元，同比增加94.6万元，增长51.05%，主要原因是为加快发展地方经济，加大对外经济贸易等交流、对外招商引资，出访人次和经费支出有所增加；公务接待费支出512.68万元，同比减少273.74万元，下降34.81%；公务用车运行维护费支出2009.9万元，同比增加189.93元，增长10.44%，增加主要原因是加强对各县工作检查指导，加大脱贫攻坚工作力度，加强项目建设监督检查，公车运行费用较上年有所提高；公务用车购置支出109.57万元，同比减少24.27元，下降18.13%。

五是加强财政投资评审和政府采购管理工作。加强与送审单位的沟通联系，认真做好工程项目及项目其他费用预算控制价评审工作，全市共完成工程预算评审项目4213个，送审金额187.31亿元，审定金额171.83亿元，审减额15.48亿元，审减率7.22%；围绕全市经济建设大局，不断强化服务意识、诚信意识，全力做好行政事业单位的采购服务和监督工作。2017年全市实施政府采购预算76.77亿元，预计实际采购金额94.59亿元，节约财政资金7.77亿元，节约率7.59%，有效地降低了财政支出，最大限度地发挥了资金使用效益。

六是强化财政监督管理。开展全区上下联动财政扶贫资金专项检查，查出管理不规范资金共1.84亿元；开展“小金库”等问题专项检查，查出问题资金162.8万元；开展2017年全区上下联动会计信息质量检查，查出违规、管理不规范资金共2.64亿元；开展全市农机、民政部门的决算的真实性抽查，查出账表、账实不符的金额178.13万元。通过加强监督检查，推动财政资金管理进一步规范。

5.着力政府债务管理，切实加强风险防范。

加强组织领导，完善制度建设。及时调整政府性债务管理工作领导小组，进一步明确工作职责和责任分工。建立政府性债务风险应急处置预案；加强限额管理，规范债务举债。我市严格按照政府债务限额管理要求，提出本地区政府债务限额，并在规定限额内举债，组织财政、发改、司法局、人行、银监等部门研究开展不规范政府举债融资担保事项清理整改工作；大力推进债务置换，缓解偿债压力。提前与债权人做好沟通协商，签署债务置换协议，争取到上级政府置换债券46.25亿元，总体债务置换进度达到80.02%，达到自治区要求置换进度80%的目标，同时，通过存量债务的置换，不仅延长债务还本时限（延长3-10年不等），缓解到期本金压力，有效化解了政府存量债务风险，又减轻了政府财政偿债压力，经初步计算，全市获得的置换债券可以使我市以后每年节约利息支出约1.85亿元；加快新增债券支出进度，提高资金使用效益。根据新增债券管理要求，按9月、10月（支出进度70%）、11月（支出进度85%）和全年的支出进度100%几个时间节点抓好债券项目建设的推进工作，狠抓债券支出进度。全市新增债券33.06亿元，实现支出进度100%。债券资金重点用于支持保障性安居工程1.35亿元，铁路、高速公路等交通基础设施建设6.46亿元，市政建设7.29亿元，土地收储5000万元，农村民生工程和农村基础设施建设8.83亿元（用于扶贫开发支出6亿元），医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施6.36亿元，其他基础性公益性项目2.27亿元，有力地支持了社会各项事业发展。

各位代表，2017年百色市财政较好地完成了各项工作目标，但在财政运行和预算执行中还存在一些突出的困难和问题：地方财政收入增长缓慢，而财政支出刚性增长需求大，收支矛盾进一步凸显，收支平衡压力加大；非税收入占比偏高，形成的可用财力少，收入结构仍需优化；财政支出进度不均衡，专项资金支出进度慢，资金使用效率不高，预算绩效管理仍需强化；深化财税体制改革任务艰巨复杂，政府间财政事权与支出责任划分尚待清晰；市本级以及个别县债务规模和偿债压力较大，潜在的债务风险不容忽视；行政事业单位国有资产管理、国有企业管理改革需要进一步加强。

二、2018年全市与市本级预算草案

（一）预算编制的指导思想和基本原则。

2018年，国内经济仍处在结构调整的过关期，全区经济持续向好基础尚需进一步巩固，经济增长长期向好的基本面没有变，百色正处在加快经济发展的最好时期之一，面临提速发展与提质发展同步推进的良好机遇。收入方面，我市经济持续健康发展的基础更加牢固：铝二次创业取得重大突破，铝产业结构得到优化，氧化铝就地转化率大幅提升，铝深加工增加值比重占铝行业将近一半，区域电网为核心电力体制改革破解用电瓶颈；百东新区加快实施，右江河谷一体化进程加快；沿边开发开放和对外贸易取得积极进展，万生隆等项目加快建设，对外开放不断深入。预计全市经济保持总体平稳、稳中向好、稳中加快的良好态势，百色经济进入新一轮加快发展周期。支出方面，继续实施积极财政政策、贯彻中央、自治区和全市稳增长等各项工作决策部署、支持供给侧结构性改革、推动县域经济加快发展、保障和改善民生、实施工资制度改革、实施农村全面脱贫攻坚战以及支持城建、交通、水利等基础设施建设等资本性投入等，都需要加大财政投入力度。预计全市财政支出将继续保持刚性较快增长。

综合考虑上述因素，预计2018年全市组织的财政收入增长6.5%左右，其中一般公共预算收入增长3.9%左右，一般公共支出增长7.6%左右。

2018年全市财政工作和预算编制总的指导思想是：坚持以提高经济发展质量和效益为中心，坚持以供给侧结构性改革为主线，实施更加积极有效的财政政策，适度扩大总需求；坚持发展第一要务，深入实施“四大战略”，全面推进“三大攻坚战”；深化财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明；进一步落实减税降费政策，减轻企业负担，鼓励创新发展，促进经济转型升级；调整优化支出结构，压缩一般性支出，支持重点领域改革；践行以人民为中心的发展思想，保障基本公共服务，强化民生托底；推进财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，积极防范化解财政风险，促进经济持续健康发展，为营造“三大生态”、实现“两个建成”、谱写新时代百色发展新篇章提供坚实的财力保障。

根据上述指导思想，2018年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是围绕中心，服务大局。以“十三五”国民经济和经济社会发展规划为依据，全力推进实施“三中心两区一市”，促进全市经济社会持续健康发展。二是实事求是，积极稳妥。收入预算要与地区生产总值、固定资产投资等经济发展目标相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。规范财政收入核算和缴库管理，加大收入执行监控力度，提高财政收入数据的真实性、准确性。三是统筹兼顾，突出重点。优先保障在职人员工资和离退休人员生活补贴发放以及机关运转。在此基础上，全面统筹兼顾经济建设和各项社会事业发展，深入推进供给侧结构性改革，大力扶持实体经济发展，加大教育、医疗卫生、社会保障、科技和文化等社会事业投入，保障基本民生需求，兜住民生底线。四是厉行节约，注重绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，继续按照5%的比例压减部门预算一般性支出，继续严控“三公”经费、会议费和培训费支出。调整优化支出结构，着力改变项目支出只增不减的固化格局。进一步盘活财政存量资金，加强资金统筹，强化项目审核，全面提高财政资源配置效率。五是深化改革，全面规范。推进财政事权和支出责任划分，进一步完善地方税体系。实施支出经济分类科目改革，编制政府经济分类支出预算，进一步提高预算透明度。完善政府预算体系，推进全口径政府预算管理。

（二）一般公共预算草案。

1.代编全市一般公共预算情况。

根据全市财政经济形势，结合贯彻《预算法》有关要求，编制预算的指导思想和有关财政政策，2018年全市一般公共预算收入总计293.01亿元，其中一般公共预算收入预计84.27亿元，增长3.88%；上级补助收入169.63亿元，上年结余收入10.74亿元；调入资金10.83亿元；债券转贷收入17.54亿元。全市一般公共预算支出总计293.01亿元，其中一般公共预算支出273.44亿元，比上年年初预算增长7.57%；上解上级支出1.63亿元，债务还本支出17.74亿元，补充预算稳定调节基金0.2亿元。年终收支平衡。预算支出安排除支持经济增长以外，继续加大力度向民生方面倾斜。

2.市本级一般公共预算情况。

（1）市本级收入预算安排。市本级一般公共预算总收入安排46.43亿元（2018年政府统计的财政收入计划24.48亿元，比2017年完成数增加1.49亿元，增长6.5%）。其中：一般公共预算收入13.15亿元，比上年完成数增长6.86%；上级补助收入6.55亿元，县级上解收入0.84亿元，上年结余收入0.79亿元，一般债券收入17.54亿元，调入资金7.56亿元。

市本级一般公共预算收入预计比2017年增长6.86%。其中：税收收入7.34亿元，增长13.54%，其中耕地占用税预计增长117.97%，主要是适应土地市场增值，预计耕地占用税随土地出让收入增加而增长。资源税预计增长53.85%，主要是铝产品市场活跃，相应带动资源税增收；非税收入5.81亿元，下降0.53%，主要是落实中央和自治区减费政策因素影响行政事业性收入等减少，其中增幅较大的罚没收入增长98.6%，主要是由于公安部门预计一次性罚没不可比大幅增收。

（2）市本级支出预算安排。市本级一般公共预算支出总计46.43亿元，其中一般公共预算支出安排27.6亿元，下降8.16%，主要是由于目前收到的上级提前告知专款较少，后续会陆续增加；上解中央支出0.75亿元；补助市县支出0.34亿元；一般债务还本支出17.74亿元。

市本级一般公共预算支出27.6亿元中，用于保工资、保运转的基本支出为13.31亿元，其余14.29亿元重点用于保障教育、扶贫、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和市委、市政府确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。

——总预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费4000万元，分别为预备费3000万元、民族机动经费1000万元，与上年持平，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

——预算稳定调节基金安排使用情况。市本级财政调入预算稳定调节基金660万元统筹安排用于机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。

——市对县级转移支付补助安排情况。2018年，市本级安排对县级转移支付支出0.34亿元（一般性转移支付支出0.18亿元；专项转移支付支出0.16亿元）。

3.重点支出保障和主要项目预算安排情况。

2018年市本级预算进一步突出了保障重点，优化了支出结构。

（1）保障全市重大发展战略资金需求。

安排节能减排专项资金200万元；根据《关于再造一个工业百色的决定》，安排工业发展基金（含铝产业二次创业资金）300万元；安排加快服务业专项资金、电子商务发展项目扶持资金和外贸发展奖励资金各100万元，推动我市服务业、电子商务和对外贸易项目加快发展；为加大总部企业引进力度，安排总部经济奖励补贴资金300万元；为促进我市旅游业发展，安排百色市文化旅游发展有限公司注册资本金300万元、旅游发展专项资金300万元。

为加强宣传文化、体育等方面工作，安排百色市创建文化名城100万元，百色市创建文明城市工作经费100万元，百色起义纪念馆布展经费200万元，广西电视台开展形象宣传170万元，民族音乐舞蹈诗《色》启动经费（庆祝自治区成立60周年节目）500万元；积极筹备第十四届广西运动会，安排备战广西第十四届运动会及承办赛事400万元，运动员教练员伙食补助340万元，安排举办百色国际半程马拉松赛事补助280万元。

（2）保障重大基础设施建设资金需求。

为保障中央、自治区重大基建投资项目和市委、市政府重点建设项目推进，安排项目前期经费2000万元；为加强我市农田水利建设及维修、水库灌区项目、防汛抢险项目建设建设，安排农田水利建设资金支出1200万元、水利建设专项支出1500万元；为加强建设项目评估评审，加快项目推进，安排项目评审费300万元；安排1405万元，推进我市与华润环保工程投资有限公司利用水泥窖协同处置城乡生活垃圾项目。

（3）保证重大民生政策落实资金需求。

在上年基础上，按照一般公共预算收入增量的20%增加，安排财政专项扶贫资金4256万元，贯彻落实中央、自治区对市扶贫资金投入绩效考评要求，保障2018年我市脱贫攻坚项目资金需求；安排农业信贷担保风险准备金600万元，建立农业信贷担保体系，为农业和农民生产经营活动提供担保；安排环境保护类支出1000万元，保障水、空气自动监测站运行、扬尘移动实时监测车运行和百色市机动车排气污染数据监控系统二期、污染防治（水、气、土）国十条攻坚战项目等建设；为鼓励优秀人才等落户百色，拉动消费，安排城镇化人口奖励经费1000万元；安排机关事业单位基本养老保险基金缺口6000万元、城镇企业职工基本养老保险基金缺口2000万元、继续安排离退休人员生活补助2400万元。

（4）严控“三公”经费和一般性支出资金需求。

2018年市本级安排“三公”经费4088万元，比2017年预算增539万元，增长15.2%。其中：公务接待费951.68万元，减少34.13万元；公务用车运行费2172万元，增加80万元，主要是右江区森林公安局上划、市食品药品检验所下划市局管理等，相应增加公务用车运行费用；公务用车购置费354万元，净增354万元，主要是公车改革期间禁购车辆的规定于2017年7月解禁，公安局等部门对部分使用期限较长的老旧执法车辆进行报废更新。因公出国（境）经费610.44万元，增139.44万元，主要是贯彻市委、市政府发展地方经济决策部署，加大招商引资力度和对外经济贸易文化等交流，部分单位增加安排出国人次和经费预算。此外，安排会议费840万元，增长12.3%，会议费预计因工作需要及物价上涨等增加；培训费1939万元，增长6.89%，主要是加大对干部职工职业技能及业务培训力度增加支出。

4.市本级预算资金未分配到部门的情况说明

2018年，市本级年初预算安排支出27.6亿元，其中未分配到部门的资金共计11.6亿元。具体项目类别如下：

一是市本级财力有限，对于一些预计需要执行的维持性支出如增人增资、绩效考评奖励、基本养老保险基金缺口，以及会议、接待、慰问等经费支出，该类资金4亿元。

二是部分项目资金涉及多部门，年初无法细化到相关部门，故保留在综合预算里，待年度执行中根据实际需要再报市人民政府同意后安排支出，如综合项目前期及重大活动经费、市本级政府一般债务付息支出等，该类资金3.5亿元。

三是部分专项收入安排的支出和纳入预算管理的其他非税项目支出，如教育费附加支出、地方教育附加支出、水利建设专项支出等，该类资金视年中收入情况相应安排支出，计有0.72亿元。

四是其他各类上级工作安排或要求配套、出资以及市委、市政府工作各类项目资金需求，一方面因年初预算财力紧张安排资金不足，另一方面大部分项目亦为多部门实施或者尚未明确单位资金，再者多数项目资金需视年中工作推进情况安排支出，因此资金也未细化分配到部门，此类资金共计3.38亿元。

（三）政府性基金预算草案。

1.代编全市政府性基金预算情况。

2018年全市政府性基金总收入预算安排59.57亿元，其中：当年全市政府性基金收入预算安排36.38亿元，比2017年执行数下降7.96%；上级补助收入0.79亿元；上年结余收入4.22亿元；债务转贷收入18.18亿元。当年政府性基金支出预算安排31.26亿元，比2017年年初预算下降33.21%；调出资金9.96亿元；债务还本支出18.18亿元。收支相抵，政府性基金年终结余0.17亿元。

2.市本级政府性基金预算情况。

市本级政府性基金总收入预算40.68亿元，其中，当年市本级政府性基金收入预算22.22亿元，比2017年执行数增长5.06%；上级补助收入0.08亿元；上年结余收入0.19亿元；债务转贷收入18.18亿元。当年市本级政府性基金支出安排13.83亿元，比2017年年初预算下降37.44%；补助下级支出1亿元；调出资金7.5亿元；债务还本支出18.18亿元。收支相抵，年终结余0.17亿元。

（四）国有资本经营预算草案。

1.代编全市国有资本经营预算情况。

2018年,市本级与靖西市编制国有资本经营预算。全市国有资本经营预算总收入安排2125万元。其中：国有资本经营预算收入2125万元，增长172.44%，主要是国有企业利润目标增加，同时逐步提高利润上缴比例。

全市国有资本经营预算支出安排1625万元，增长79.56%；调入一般公共预算统筹使用500万元。

2.市本级国有资本经营预算情况。

2018年市本级国有资本经营预算收入总计2005万元。其中：当年国有资本经营预算收入2005万元，全部为国有企业上缴利润收入，预计百色百矿集团上缴810万元，广西百色开发投资有限公司上缴675万元，右江水务有限公司上缴42万元，德保铜矿有限公司上缴147.6万元，百色电力有限责任公司60.4万元，广西福地金融投资集团有限公司上缴270万元。

2018年市本级国有资本经营预算支出总计2005万元，支出构成：资本性支出700万元（百色文旅公司注册资本补充注册资本金200万元、百矿集团煤电铝项目补助经费400万元、百色荣泰资产经营公司补充注册资本金100万元）；企业改革及解决历史遗留问题等费用支出725万元；国有企业管理工作经费等其他支出80万元；调出资金500万元。

收支相抵，市本级国有资本经营预算当年收支实现平衡。

（五）社会保险基金预算草案。

1.全市社会保险基金预算情况。

2018年全市社会保险基金预算收入合计安排86.93亿元，比2017年预计执行数增长7.15%。其中：企业职工基本养老保险基金收入20.82亿元，下降0.22%；城乡居民基本养老保险基金收入8.06亿元，增长2.7%;机关事业单位养老保险收入20.11亿元，增长8.44%；城镇职工基本医疗保险基金收入11.18亿元，增长12.29%；城乡居民基本医疗保险基金收入24.72亿元，增长10.44%；工伤保险基金收入0.63亿元，增长19.4%；失业保险基金收入0.9亿元，增长45.25%；生育保险基金收入0.51亿元，增长33.17%。

2018年全市社会保险基金预算支出合计安排81.76亿元，比2017年预计执行数增长11.4%。其中：企业职工基本养老保险基金支出21.6亿元，增长8.83%；城乡居民基本养老保险基金支出6.01亿元，增长4.86%；机关事业单位养老保险支出20.11亿元，增长8.44%；城镇职工基本医疗保险基金支出10.35亿元，增长15.53%；城乡居民基本医疗保险基金支出21.77亿元，增长15.73%；工伤保险基金支出0.54亿元，增长50.42%；失业保险基金支出0.6亿元，增长23.3%；生育保险基金支出0.78亿元，增长19.9%。

收支相抵，全市社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余5.18亿元，年末滚存结余60.49亿元。

2.市本级社会保险基金预算情况。

2018年市本级社会保险基金预算收入共61.33亿元，比2017年预计执行数增长7.42%。其中：企业职工基本养老保险基金收入20.82亿元，下降0.22%；机关事业单位养老保险收入2.57亿元，增长8.94%；城镇职工基本医疗保险基金收入11.18亿元，增长12.29%；城乡居民基本医疗保险基金收入24.72亿元，增长10.44%；工伤保险基金收入0.63亿元，增长19.4%；失业保险基金收入0.9亿元，增长45.25%；生育保险基金收入0.51亿元，增长33.17%。

2018年市本级社会保险基金预算支出合计58.21亿元，比2017年预计执行数增长13.09%。其中：企业职工基本养老保险基金支出21.6亿元，增长8.83%；机关事业单位养老保险支出2.57亿元，增长8.94%；城镇职工基本医疗保险基金支出10.35亿元，增长15.53%；城乡居民基本医疗保险基金支出21.77亿元，增长15.73%；工伤保险基金支出0.54亿元，增长50.42%；失业保险基金支出0.6亿元，增长23.3%；生育保险基金支出0.78亿元，增长19.9%。

收支相抵，市本级社会保险基金预算当年收支结余3.12亿元，2018年年末滚存结余45.41亿元。

以上预算安排的具体情况详见市本级的预算草案表格。

各位代表，现在报告的2018年全市预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各县（市、区）财政收支预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。

（六）政府债务情况。

2018年全市到期政府债务总计30.04亿元，其中市本级22.22 亿元，各县（市、区）7.82亿元。对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请置换债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，确保及时还本付息。

我们将积极主动向自治区申报我市2018年项目建设资金需求，争取新增债券资金用于项目开展，同时，将根据自治区财政厅下达给我市政府新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请市人大常委会审查和批准。

三、坚定信心，真抓实干，确保完成2018年各项财政工作

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。全市财政部门将以加快税源建设为中心，以支持工业经济提质增效为重点、以招商引资为根本途径，全力支持项目建设、园区发展、招商引资及投资环境改善，坚持依法理财，着力深化改革，努力完成全年预算任务。

（一）强化收支目标管理，稳控财政风险。

始终把完成收入目标放在财政工作首位，提早分解落实收入目标，加强重点税源的动态监控和跟踪分析，切实把经济发展成果反映到增收上来；始终把财源建设作为治本之策，按照市委、市政府“招商引资要引进税收贡献大的好项目”等要求，从增强地方财力入手，构筑项目、支持企业、发展产业，特别要做好重点产业和项目纳税评估工作，力争税收贡献大的好项目落地。在确保实现全年收入目标的基础上，优化收入结构，提高收入质量，努力实现收入和财力的平稳、协调增长；2018年各部门要主动向中央、自治区反映困难，把争取上级补助资金作为工作的重中之重来抓，利用百色利好政策，通过包装好项目，加快项目支出进度等措施，多争取上级专项资金补助，以弥补财政投入的不足；继续争取新增债券和置换债券，提前做好债券资金的使用计划，及时依规兑付；始终把稳控债务风险作为债务管理工作的重点，从严落实政府债务限额管理，有计划消化存量债务，依法杜绝违规担保和保底承诺等变相融资和举债行为，强化债务预警管理，设置应急措施和责任追究制度，确保不发生区域性、系统性风险；严格执行《预算法》，强化预算约束，加快支出进度，特别是项目支出进度，力争专项资金执行进度符合上级支出进度管理要求，不被扣减专项转移支付指标，争取拿到以奖代补资金；参照自治区财政厅的做法，实行支出预算执行（含新增债券支出进度）与部门单位的绩效考评挂钩，对支出管理不善，支出进度滞后的部门和单位进行约谈、通报并责令跟进支出进度，年度扣减绩效分值；加强国有资本经营收支预算管理，对国有企业实现利益提取。

（二）强化财政支出管理，全面保障民生。

围绕“保工资、保运转、保基本民生”主线开展支出管理工作，在及时足额保工资、保运转的基础上，集中财力保障好城乡居民医疗保险、退休人员养老金、困难群众生产生活保障资金等直接补贴到个人的基本民生资金；集中财力全力支持脱贫攻坚，按收入增量的20%做好支出预算安排；进一步优化财政支出结构，财政资金继续优先和重点向民生领域和重点领域、关键领域倾斜：努力保持财政民生支出占公共财政预算支出的比重达80%以上，大力保障教育、医疗卫生、社保、农林水、交通和保障性住房等民生投入，促进民生改善和社会和谐稳定；切实保障为民办实事项目、重大基础设施建设项目和市委市政府其他重大决策的资金需要；加大国库资金统筹调度，关注市直管县财政体制运行情况和存在问题，确保直管县财政收支平稳运行；做好社保基金统筹管理工作，继续扩大各类社保征缴面，建立社保基金分析预警机制，不断增强基金抗风险能力，推进社保基金可持续发展。

（三）强化改革创新，坚持依法理财。

主动顺应中央和自治区财税体制改革，重点抓好事权与支出责任划分改革的前期调研工作，积极推进财政中期财政规划，预决算信息公开，政府购买服务等改革任务的深化实施；主动对接自治区政府投资基金、扶贫基金、产业基金等落地投资，通过基金运作放大财政资金，引导社会资本助力转型升级；抓好PPP模式的推广运作，全面开展PPP项目的识别论证积极引进社会资本投入运营；全面推行国库集中支付电子化改革。在前期开展国库集中支付电子化管理试点及业务系统成功运行的前提下，争取2018年市本级实现全面推行国库集中支付电子化改革；深化政府采购改革，以信息化为切入点，规范政府采购操作流程，建立政府采购交易平台，真正全面实现无纸化申报采购计划、系统自动备案，全面提高政府采购管理水平；推进企事业单位公务用车制度改革；进一步完善政府购买服务相关制度，推进事业单位政府购买服务改革；继续跟进和完善收入分配制度。

（四）强化财政监督，加强财政队伍的党风廉政建设。

积极履行财政监督职能，加大对重大财税政策落实、部门预算执行的“事前、事中、事后”的监督检查，重点做好脱贫攻坚、支农、教育、医疗卫生、住房保障、节能环保及社会保障等领域资金管理使用及“三公”经费的监督检查，确保财政资金使用更加安全、规范、有效。把握好财政监督与外部审计监督等其他经济监督主体“各有侧重、互相补充”的关系，为依法理财提供更有力的外部监督环境；把抓好党风廉政建设作为安全屏障，把增强预算法治建设作为基本遵循，健全完善财政预算管理、内部流程控制、监督问责等制度体系，严格程序办事，在阳光监督下拨付每一笔资金。进一步严肃财经纪律，切实抓好各类专项资金督察、审计问题整改，不断提升财政科学化、规范化、精细化管理水平，严防违法违纪行为发生，确保财政资金和干部的安全。

各位代表，2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是自治区成立60周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，做好各项财政工作意义重大、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，严格按照市四届人大三次会议的决议和要求，勇于变革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，坚决贯彻落实好中央和自治区的各项决策部署，全力确保圆满完成全年预算任务，为推动百色经济发展做出新的贡献！

百色市2017年预算执行情况和2018年预算草案附表