百色市和市本级2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

关于百色市全市与市本级2018年预算执行
情况和2019年预算草案的报告
 

——2019年1月8日在百色市第四届
人民代表大会第四次会议上

百色市财政局

 
各位代表：
    受市人民政府委托，现将全市与市本级2018年财政预算执行情况和2019年预算草案提请市第四届人民代表大会第四次会议审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
     一、2018年预算执行情况
     2018年以来，全市各级各部门在市委的坚强领导下，坚决按照中央、自治区经济工作决策部署要求，深入贯彻习近平总书记考察广西重要讲话精神，坚决落实市人大及其常委会的各项决议，全力推进保发展、促改革、惠民生、强保障各项工作，依照《预算法》加强财政管理，全面深化改革，创新发展思路，努力克服国内外经济形势不利影响，全力以赴抓好各项措施的落实，较好地完成各项财政工作任务。2018年全市财政收入完成145.87亿元，完成年初市四届人大三次会议确定的收入计划143.83亿元的101.42%，增长8.01%；一般公共支出完成393.33亿元，完成年度预算的99.15%，增长3.59%，圆满地完成市第四届人大三次会议确定的各项目标。
    （一）一般公共预算执行情况。
    1.全市一般公共预算执行情况。
全市财政总收入428.4亿元，财政总支出425.14亿元（一般公共预算支出393.33亿元，上解上级支出1.63亿元，债务还本支出27.52亿元，补充预算稳定调节基金2.34亿元），收入和支出相抵，年终滚存结余3.57亿元，扣除结转下年继续使用的专款结余3.57亿元，全市当年财政收支净结余为0。
    全市财政总收入428.4亿元的构成：（1）一般公共预算收入84.72亿元，完成年初预算的98.05%，比上年增长2.7%；（2）转移性收入343.68亿元，其中：上级补助收入265.91亿元，上年结余收入11.27亿元，调入资金16.42亿元，政府债券转贷收入49.73亿元，待偿债置换一般债券上年结余0.35亿元。
    ——全市收入预算执行情况。
全市一般公共预算收入完成84.72亿元，其中：税收收入完成50.98亿元，增长1.09%；非税收入完成33.74亿元，增长5.22%。税收收入中：增值税19.06亿元（含改征增值税5.93亿元），增长16.94%；企业所得税4.12亿元，增长7.74%；个人所得税1.68亿元，增长9.8%。
    ——全市支出预算执行情况。
全市一般公共预算支出完成393.33亿元，完成预算的99.15%，增长3.59%。主要项目的完成情况是：农林水支出80.76亿元，完成年度预算的98.45%，增长3.1%；教育支出70.41亿元，完成年度预算的100%，增长0.47%；科学技术支出2.45亿元，完成年度预算的100%，下降24.64%；社会保障和就业支出48.61亿元，完成年度预算的100%，增长8.04%；医疗卫生与计划生育支出46.51亿元，完成年度预算的100%，增长1.16%。部分科目支出下降的原因主要是上级转移支付补助总体增幅不高，且政府新增债券同比大幅减少，而我市地方收入总体规模小、增幅低，未能起到拉动支出增长的作用，造成有些科目支出同比减少。
    2.市本级一般公共预算执行情况。
    市本级财政总收入60.11亿元（政府统计的财政收入完成24.73亿元，增长7.53%），财政总支出60.02亿元（一般公共预算支出39.31亿元，上解上级支出0.76亿元，补助下级支出2.64亿元，债务还本支出17.09亿元，补充预算稳定调节基金0.21亿元），收入和支出相抵，年终滚存结余0.09元，扣除结转下年继续使用的专款0.09亿元，市本级当年财政净结余为0。
    市本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入12.78亿元，完成年度预算的97.2%，增长2.96%；（2）转移性收入47.33亿元，其中：上级补助收入18.31亿元，下级上解收入0.79亿元，上年结余收入2.01亿元，调入资金8.13亿元，债券转贷收入18.09亿元。
     ——市本级收入预算执行情况。
    市本级一般公共预算收入完成12.78亿元，其中：税收收入完成6.7亿元，增长5.16%；非税收入完成6.08亿元，增长0.63%。税收收入中: 增值税2.41亿元（含改征增值税1.07亿元），增长22.74%；企业所得税0.8亿元，增长14.98%；个人所得税0.44亿元，增长5.3%。
    ——市本级支出预算执行情况。
    市本级一般公共预算支出39.31亿元，完成年度预算的98.96%，下降8.38%。其中: 农林水支出3.06亿元，完成年度预算的95%，增长10.11%；教育支出5.39亿元，完成年度预算的100%，下降15%；科学技术支出0.27亿元，完成年度预算的100%，下降76.14%；社会保障和就业支出3.91亿元，完成年度预算的100%，增长10.64%；医疗卫生与计划生育支出2.69亿元，完成年度预算的100%，下降13.11%。部分支出科目同比有所减少，下降原因同全市情况。
     ——总预备费执行情况。
     2018年市本级年初预算安排总预备费4000万元，其中：预备费3000万元、民族机动经费1000万元，全年动用完毕。预备费主要用于村级党组织第一书记及脱贫攻坚（乡村振兴）工作队员驻村工作经费1150万元、2018年救灾物资采购及向台湾花莲县地震灾害给予紧急援助经费35万元、信创工程专项经费220万元、庆祝自治区成立60周年大庆活动筹备工作经费397万元以及其他民生等各项急需开支的项目1198万元；民族机动经费主要用于山水林田湖草生态保护修复工程实施方案编制经费200万元、中职学校国家助学金42万元、“百色芒果”专场推介活动经费186万元以及其他急需开支的项目支出572万元。上述支出均已反映在相关支出科目中。
    ——税收返还和转移支付执行情况。
    市本级无对县级税收返还支出。2018年，市对县（市、区）转移支付支出2.64亿元，其中：一般性转移支付支出2.42亿元；专项转移支付支出0.22亿元。
    ——预算稳定调节基金安排使用情况。
    2017年底，市本级财政预算稳定调节基金存量为4777万元。经百色市第四届人大第三次会议和四届人大常委会第二十一次会议审议批准，2018年市本级财政调入预算稳定调节基金4777万元统筹安排用于离退休生活补助等增支项目。2018年底，市本级补充预算稳定调节基金0.21亿元，年末预算稳定调节基金存量为0.21亿元。
     ——结余结转资金安排情况
    2017年年终结余11.27亿元，全部为上级专项转移支付资金结余，结转列入2018年年初预算，并按原项目进行安排使用，其中结转两年及两年以上未实现支出的专项资金已经全部收回总预算，统筹安排用于民生事业项目及其他急需开支的项目支出。2018年年末结余3.89亿元，全部为结转下年继续使用的专款结余，列入2019年年初预算安排。
    （二）政府性基金预算执行情况。
     1.全市政府性基金预算执行情况。
    2018年全市基金预算收入总计86.29亿元，其中：当年基金收入45.07亿元，完成年初预算的100.99%，增长10.85%；政府性基金补助收入4.41亿元；上年结余收入3.26亿元;债券转贷收入33.55亿元。
2018年全市基金预算支出总计79.15亿元，其中：当年基金支出53.07亿元，完成年度预算的93.27%，增长33.71%；调出资金10.28亿元；政府债务还本支出15.8亿元。收支相抵，年终滚存结余7.14亿元。
    2.市本级政府性基金预算执行情况。
市本级基金预算收入总计47.78亿元，其中：当年基金收22.33亿元，下降13.28%；政府性基金补助收入0.47亿元；上年结余收入0.81亿元；债务转贷收入24.17亿元。
政府性基金预算支出总计45.99亿元，其中：当年基金支出21.58亿元，完成年度预算的98.51%，增长15.38%；政府性基金补助支出1.94亿元；调出资金7.5亿元；政府债务还本支出14.97亿元。收支相抵，年终滚存结余1.78亿元。
    （三）国有资本经营预算执行情况。
    1.全市国有资本经营预算执行情况。
     2018年，市本级与靖西市编制了独立的国有资本经营预算。因靖西市未实现收入,因此全市国有资本经营预算执行全部是反映市本级收支情况。
    2.市本级国有资本经营预算执行情况。
   市本级国有资本经营预算收入总计2199万元，其中：当年国有资本经营预算收入2199万元，完成预算的109.68%，增长181.92%，主要是百色百矿集团、百投集团、福地金融公司、德保铜矿有限公司、百色电力有限责任公司、右江水务公司等企业上缴利润收入。
    2018年市本级国有资本经营预算支出总计2199万元，其中：当年国有资本经营预算支出705万元，下降22.1%，主要用于企业改革及解决历史遗留问题等费用支出225万元，百矿集团煤电铝项目补助经费400万元，国有企业管理工作经费等其他支出80万元；调入一般公共预算1494万元；年终结余0元。
   （四）社会保险基金预算执行情况。
    1.全市社会保险基金预算执行情况。
     ——全市社会保险基金预算收入执行情况。2018年全市社会保险基金收入总计92.67亿元，完成预算的106.59%，比上年增长13.82%。其中：企业职工基本养老保险基金收入20.58亿元，下降8.48%；城乡居民基本养老保险基金收入9.61亿元，增长21.75%;机关事业单位养老保险收入20.9亿元，增长33.68%；城镇职工基本医疗保险基金收入11.47亿元，增长4.57%；城乡居民基本医疗保险基金收入27.85亿元，增长23.09%；工伤保险基金收入0.65亿元，增长5.76%；失业保险基金收入1.15亿元，增长44.52%；生育保险基金收入0.45亿元，增长15.11%。
     ——全市社会保险基金预算支出执行情况。2018年全市社会保险基金支出执行数总计79亿元，完成预算的96.62%，比上年增长178.51%。其中：企业职工基本养老保险基金支出21.42亿元，增长8.76%；城乡居民基本养老保险基金支出7.35亿元，增长29.48%；机关事业单位养老保险支出20.54亿元，增长18.26%；城镇职工基本医疗保险基金支出9.89亿元，增长14.05%；城乡居民基本医疗保险基金支出17.81亿元，增长1.75%；工伤保险基金支出0.4亿元，增长69.34%；失业保险基金支出0.55亿元，增长25.03%；生育保险基金支出0.8亿元，增长11.82%。
收支相抵，2018年全市社会保险基金预算当年收支结余13.92亿元，年末滚存结余77.46亿元。
    2.市本级社会保险基金预算执行情况。
    ——市本级社会保险基金预算收入执行情况。2018年市本级社会保险基金收入总计65.05亿元，完成预算的106.06%，比上年增长7.72%。其中：企业职工基本养老保险基金收入20.58亿元，下降8.48%；机关事业单位养老保险收入2.89亿元，增长15.9%；城镇职工基本医疗保险基金收入11.47亿元，增长4.57%；城乡居民基本医疗保险基金收入27.85亿元，增长23.09%；工伤保险基金收入0.65亿元，增长5.76%；失业保险基金收入1.15亿元，增长44.52%；生育保险基金收入0.45亿元，增长15.11%。
     ——市本级社会保险基金预算支出情况。2018年市本级社会保险基金支出总计53.67亿元，完成预算的92.19%，增长7.86%。其中：企业职工基本养老保险基金支出21.42亿元，增长8.76%；机关事业单位养老保险支出2.81亿元，增长19.22%；城镇职工基本医疗保险基金支出9.89亿元，增长14.05%；城乡居民基本医疗保险基金支出17.81亿元，增长1.75%；工伤保险基金支出0.4亿元，增长2.95%；失业保险基金支出0.55亿元，增长25.03%；生育保险基金支出0.8亿元，增长11.82%。
    以上社会保险基金项目中，企业职工基本养老、城镇职工基本医疗、城乡居民基本医疗、工伤保险、失业保险、生育保险等6项为市级统筹，收支全部计入市本级统一管理，因此该6项基金全市和市本级数据一致。收支相抵，2018年市本级社会保险基金预算当年收支结余11.38亿元，年末滚存结余58.46亿元。
各位代表，现在报告的2018年预算执行数均是预计完成数，以上有关预算执行的具体情况详见预算草案。最终执行结果以决算数为准。
    （五）全市与市本级政府债务情况。
     ——政府债务限额。自治区财政厅核定百色市2018年债务限额329.52亿元（一般债务225.86亿元、专项债务103.66亿元），其中，测算市本级政府债务限额175.74亿元（一般债务92.1亿元、专项债务83.64亿元）。
——政府债务余额情况。2018年年末全市政府债务余额为323.6亿元（一般债务221.69亿元、专项债务101.91亿元），其中：市本级政府债务173.28亿元（一般债务90.67亿元、专项债务82.61亿元），县（市、区）政府债务150.32亿元（一般债务131.02亿元、专项债务19.3亿元）。预计市本级和县（市、区）政府债务余额均在自治区核定的政府债务限额内。
     ——2018年新增债务。经人大审议批准并向自治区申请，2018年全市通过自治区代理发行地方政府债券方式新增举借政府债务39.62亿元（一般债券21.87亿元、专项债券17.75亿元），其中：市本级10.32亿元（一般债券1.12亿元、专项债券9.2亿元），县（市、区）29.3亿元（一般债券20.75亿元、专项债券8.55亿元）。2018年全市新增政府债券资金支出39.44亿元，支出进度达99.56%。其中：市本级新增债券资金支出10.32亿元，支出进度达100%。
    ——政府债务还本情况。2018年全市政府债务还本额44.35亿元（含单位自有资金偿还1.03亿元），其中：一般债务27.76亿元，专项债务16.59亿元。市本级政府债务还本额32.76亿元（含单位自有资金偿还6940万元），其中：一般债务17.32亿元，专项债务15.44亿元。政府债务还本来源中，主要通过自治区代理发行政府置换债券（再融资债券）42.81亿元，其中：市本级31.94亿元，县（市、区）10.87亿元。置换债券支出42.81亿元，支出进度100%，完成自治区提出的支出目标。
    （六）落实人大预算决议有关情况。
根据市四届人大三次会议审查意见，我们认真贯彻落实《预算法》，深化财税改革,统筹盘活存量资金，全力以赴组织收入，优化支出结构，防范债务风险，财政各项重点工作稳步推进。
    1.大力支持地方工商业发展，促进产业调整升级。
    一是地方财政投入2400万元加大支持工业园区、农业科技园区等基础设施建设。二是多方筹集资金，全力支持铝二次创业。安排铝二次创业各类项目扶持资金2131万元，重点研究和推进一批煤（水）电铝一体化项目建设。三是落实招商引资激励政策，加快总部企业落户百色。落实市政府《关于印发百色市本级鼓励总部经济发展若干规定》的相关政策，做好广西大华信息技术有限公司和广西大华智城股份有限公司两家总部经济企业的评审认定工作，兑现政策奖励资金491万元。四是安排服务业发展专项资金600万元，发挥政府财政资金引导作用,撬动社会资本增加服务业投资,促进我市服务业发展。五是草拟并报市人民政府同意印发《关于进一步减轻企业税费负担的若干措施》,认真组织落实国家、自治区、市政府优化营商环境各项政策措施，进一步降低我市企业的税费成本，规范涉企税费征管，营造公平、稳定、透明的税费营商环境，助推全市经济高质量发展。六是贯彻落实国家和自治区出台的一系列降费减负政策，2018年我市新落实的各项降费减负政策，可为企业及个人减轻行政事业性收费负担约8800万元，减免各类税收26亿元左右。
    2.着力优化支出结构，支持民生事业发展。
    全市民生支出投入321.32亿元，比上年增加4.71亿元，增长1.49%，占一般公共预算支出总额达81.69%，有力地保障了社会民生事业支出需要。
    （1）加大扶贫资金投入。认真贯彻落实中央和自治区关于脱贫攻坚的决策部署，精准发力，为各项脱贫摘帽任务提供了强有力的资金支持。全市共筹措脱贫攻坚资金49.29亿元（其中上级专项扶贫资金7.92亿元，政府债券资金安排10.67亿元，地方财力安排6.21亿元,易地扶贫搬迁资金安排14.51亿元，争取粤桂对口帮扶资金3.37亿元，收回存量安排1.28亿元，扶贫小额信贷风险补偿金安排5.33亿元），通过加大推进项目实施进度，加快脱贫攻坚资金支出。同时，积极开展财政涉农资金统筹整合工作，整合各类财政涉农资金36.23亿元投入扶贫开发，重点用于各县（市、区）贫困村的农村基础设施建设和农业生产发展等方面。
    （2）加大教育投入。全力保障教育投入，确保教育优先发展。2018年全市教育支出70.41亿元，占一般公共预算支出比重为17.9%。重点推动百色城区教育项目建设，目前经多方筹措资金，已投入项目建设资金3.98亿元；加大对学生资助力度，2018年春季、秋季学期共计发放学前教育免保教费，义务教育家庭经济困难寄宿生生活费，普通高中免学费、免学杂费、国家助学金，中职免学费、国家助学金、自治区奖学金，贫困大学新生入学补助等学生资助项目资金4.72亿元，资助人数70.22万人次；发放农村义务教育学生营养改善计划资金1.71亿元，资助人数57.34万人次。
   （3）支持就业与社会保障体系建设。一是构建社会保障体系，预计到2018年底，全市参加社会养老保险人员达到207.69万人，参加社会基本医疗保险人数达到397.55万人，2018年各级财政对养老和医疗基金的补助预计达到31.14亿元。二是落实就业创业政策，2018年落实就业创业专项补助8525万元，支持和促进高校毕业生等青年群体、农民工、城镇就业困难人员多渠道就业创业。三是深化医药卫生体制改革。安排资金1.99亿元，为城乡居民免费开展慢病管理、预防接种等14类公共卫生服务；安排17.82亿元，将城乡居民医疗保险财政补助提高到年人均490元；安排1.09亿元保险费，按人均30元的标准为362.72万城乡参保居民购买城乡居民医疗大病保险；安排2145万元，为所有建档立卡贫困户71.51万人购买健康扶贫保险。
   （4）推进基本公共卫生服务均等化。大力推进公立医院改革，2016年12月1日起启动城市公立医院基本药物零差率销售，推进公立医院医联体建设、控制医疗费用不合理增长，分级诊疗、家庭医生签约服务等工作，确保到2020年实现人人享有基本医疗卫生服务的重大战略目标。2018年全市医疗卫生与计划生育支出46.51亿元，同比增支0.53亿元，增长1.16%。
    （5）加强保障性住房建设。加快推进城市棚户区（危旧房）改造。支持城市棚户区改造资金1.48亿元，其中：筹集285.2万元，发放租赁补贴1426户；争取上级专款和市县安排财政资金补助1.45亿元，涉及补助城市棚户区改造22331户；预计筹集财政资金5.38亿元，支持实施农村危房改造8973户。
    （6）落实强农惠农政策。全市累计发放各类财政性农业补贴8.74亿元（耕地地力补贴2.85亿元、农机具购置补贴1700万元、退耕还林政策补助1.12亿元、森林生态效益补偿基金2.30亿元、大中型水库库区移民后期扶持资金2.3亿元），推进农业综合开发，增强农业防灾减灾能力，进一步改善农业生产条件，支持农村安全饮水、农村环境综合整治、扶贫开发等工作，改善农村生产生活环境。
    3.深化财税体制改革，财政管理明显改善。
    深化预算管理制度改革。提前编制预算、规范预算运作程序、实行综合预算、完善预算体系、细化预算编制、建立预算支出绩效评价等有效措施，积极稳妥地推进预算管理改革工作。加大四本预算的统筹力度，加大预决算公开力度，在预决算信息公开统一平台（或专栏）上严格按要求公开预决算信息。推进实施支出经济分类科目改革。规范完善市本级国有资本经营预算管理。全力推进财政体制改革。根据上级工作部署，积极配合推进财政事权和支出责任划分改革的各项工作；积极推进财政管理各项改革。积极开展PPP各项工作。截至目前，根据PPP综合信息平台管理库统计，百色市目前录入发布项目合计18个，其中：通过自治区财政厅审核列入项目储备清单项目3个，总投资9.08亿元；通过财政部审核列入项目管理库项目15个，总投资359.77亿元。已退库项目27个，总投资96.32亿元；积极推进国库集中支付电子化管理改革，一方面完善电子化管理制度，制定出台相关管理办法和实施细则，进一步规范国库集中支付业务电子化管理。另一方面进一步加大试点改革范围，2018年11月16日市本级将全部预算纳入电子化改革范围，实现了自治区要求的2018年市本级电子化改革全覆盖的改革目标；积极推进政府购买服务改革，据统计，2018年全市实施政府购买服务项目174个，全年预算数1.47亿元，执行1.06亿元，涉及项目多为一般公共服务、教育、科学技术、城乡、文化、医疗、交通、城乡社区服务等；扎实推进公务用车改革，非参公事业单位涉改车辆处置于2018年底圆满完成。涉改车辆共88辆，其中老旧车辆报废44辆，评估拍卖44辆。同时，根据中央和自治区有关公务用车配备使用管理规定，严格各类车辆购置和更新的审批工作，积极推进市本级公务用车平台建设和租赁平台建设工作。继续推进票据电子化管理改革，选取市本级20个预算用票单位作为试点，将原票据管理BS系统单机版升级为WEB版，顺应互联网发展趋势，实现票据管理实时动态监控，便于维护；按照自治区工作部署，2018年首次在全市范围内开展政府部门财务报告和政府综合财务报告编制试点工作。
     4.着力完善监督管理制度，提高财政运行安全有效。
    一是切实加强财政管理。规范财政专户管理和预算单位银行账户管理，建立预算单位资金存放管理机制，进一步完善预算执行动态监控机制。通过梳理预算项目，加大对脱贫攻坚等民生方面和8项支出投入力度。进一步盘活财政存量资金，充分发挥财政资金效益。2018年全市共清理收回财政存量资金38.7亿元，重新安排使用并形成实际支出35.56亿元，支出进度达91.89%，收回资金主要统筹用于扶贫项目等民生支出、急需安排的重大项目支出等，提高财政资金使用效率。
    二是完善预算绩效目标管理。通过聘请自治区中介机构及我市预算绩效管理专家库专家，对市本级已申报的128个项目、97个部门整体支出绩效目标进行评审，本次绩效目标评审工作覆盖市本级一级预算单位，涉及项目资金3.76亿元。通过专家组的审查和指导，有效提升市直单位编报预算绩效目标的业务水平。
    三是认真整改落实市人大、审计意见。努力抓好增收节支工作，配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查，认真办理市人大意见建议、政协提案，及时对存在问题进行认真整改。同时，从制度、机制、管理等方面分析发现问题的根源，抓源治本，建立健全长效管理机制。
    四是深入开展厉行节约反对浪费。认真贯彻落实中央关于厉行节约反对浪费规定以及中央八项规定精神，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。积极推进“三公”经费预决算公开，提高公务支出透明度。经初步统计（各部门的年度部门决算工作尚未开始，最终以部门决算汇总数为准），2018年全市一般公共预算安排的“三公”经费支出17353.47万元，同比上年减少80.74万元,下降0.46%。其中：因公出国（境）经费支出341.94万元，同比增加19.7万元，增长6.11%；公务接待费支出4928.48万元，同比减少501.52万元，下降9.24%；公务用车购置及运行维护费支出12083.05万元，同比增加401.08万元，增长3.43%。会议费支出4758.81万元，同比减少721.61万元，下降13.17%；培训费支出11718.81万元，同比减少2458.28万元，下降17.34%。
    其中，市本级一般公共预算安排的“三公”经费预计支出3165.53万元，同比增加200.45万元，增长6.76%。其中：因公出国（境）经费支出306万元，同比增加44.07万元，增长16.83%，主要原因是为加快发展地方经济，加大对外经济贸易等交流、对外招商引资，出访人次和经费支出有所增加；公务接待费支出427.18万元，同比减少147.46万元，下降25.66%；公务用车购置及运行维护费支出2432.35万元，同比增加303.84元，增长14.27%，增加主要原因是2017年下半年起放开公务用车购置限制，我市部分单位因实际需要购买执法执勤公务用车导致公车购置费增加；同时我市各项工作增加特别是扶贫工作进一步深入，公车使用率增加，以及公务车辆使用年限增加、油价上涨等也造成维修费、运行费增支。
    五是加强财政投资评审和政府采购管理工作。加强与送审单位的沟通联系，认真做好政府投资项目概、预算（控制价）评审工作，2018年，全市共完成评审项目3924个，送审172.20亿元，审定155.41亿元，审减16.79亿元，核减率9.75%，其中市本级共完成了评审项目49个,送审金额24.80亿元，同比增长112.69%，审定金额20.26亿元，同比增长95.37%，核减额4.55亿元，同比增长225.72%,审减率18.34%。通过评审，有效地遏制了工程建设领域高估冒算、弄虚作假行为，充分发挥了财政投资评审对财政资金的“节支增效”作用，取得良好社会效应。围绕全市经济建设大局，不断强化服务意识、诚信意识，全力做好行政事业单位的采购服务和监督工作。2018年全年全市实施政府采购预算120.96亿元，实际采购金额115.04亿元，节约资金5.92亿元，节约率4.89%，有效地降低了财政支出，最大限度地发挥了资金使用效益。
    六是强化财政监督管理。开展2018年财政扶贫资金专项检查。成立检查组对右江区、田东县、平果县、那坡县4个县2017年以来各级财政预算安排的用于脱贫攻坚的各类财政资金进行专项检查，检查涉及资金21.11亿元。对本市15个中小企业开展全区上下联动会计信息质量检查，重点检查2017年企业会计信息质量情况以及2016-2017年企业获得企业发展专项资金和企业节能专项资金使用管理情况，查出资产不实、负债不实、所有者权益不实、收入不实、费用不实、利润不实等问题，涉及金额4.85亿元。
     5.着力政府债务管理，切实加强风险防范。
    建立政府债务管理联席会议制度，完善制度建设；加强限额管理，依法设定地区政府债务限额，并在规定限额内举债政府债务；全面贯彻落实防范化解政府债务风险有关要求组织开展债务清查统计工作，摸清债务底数和对应资产情况，为防范和化解债务风险奠定坚实基础；大力推进债务置换，缓解偿债压力，2015-2018年债务置换期限间百色市累计获得自治区代发政府置换债券资金208.89亿元，占应置换总额216.45亿元的96.51%，所获得的置换债券资金均全部实现支出，支出进度100%。通过存量债务的置换，有效化解了政府债务集中到期风险，减轻了财政偿债压力，经初步计算，全市获得的置换债券可以节约利息支出约8.35亿元；加快新增债券支出进度，提高资金使用效益。根据新增债券管理要求，狠抓债券支出进度。2018年全市新增债券39.44亿元，实现支出进度99.56%。债券资金重点用于支持铁路、高速公路等交通基础设施建设1.99亿元，保障性安居工程5469万元，市政建设4.89亿元，土地收储15.75亿元，农村民生工程和农村基础设施建设10.96亿元（其中用于扶贫开发支出10.67亿元），医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施3.3亿元，其他基础性公益性项目2亿元，有力地支持了社会各项事业发展。
各位代表，2018年百色市财政较好地完成了各项工作目标，但在财政运行和预算执行中还存在一些突出的困难和问题：地方财政收入增长缓慢，而财政支出刚性增长需求大，收支矛盾进一步凸显，收支平衡压力加大；非税收入占比偏高，形成的可用财力少，收入结构仍需优化；财政支出进度不均衡，专项资金支出进度偏慢，资金使用效率不高，预算绩效管理仍需强化；深化财税体制改革任务艰巨复杂，政府间财政事权与支出责任划分尚待清晰；市本级以及个别县债务规模和偿债压力较大，潜在的债务风险不容忽视；行政事业单位国有资产管理、国有企业管理改革需要进一步加强。
      二、2019年全市与市本级预算草案
    （一）预算编制的指导思想和基本原则。

     2019年，国内经济仍处在结构调整的过关期，全区经济持续向好基础尚需进一步巩固，经济增长长期向好的基本面没有变，百色面临提速发展与提质发展同步推进的良好机遇。收入方面，宏观经济下行压力没有改变，贯彻落实中央和自治区出台的各项税收优惠政策，新发展理念和高质量发展要求等因素影响，预计2019年全市财政收入将保持平稳增长。支出方面，中央和自治区将实施更加积极财政政策，贯彻中央和自治区稳增长等各项工作决策部署、支持供给侧结构性改革等，预计全市财政支出将继续保持较快增长。
     综合考虑上述因素，预计2019年全市组织的财政收入增长6%，其中一般公共预算收入增长4.08%，一般公共支出增长7.49%。

    根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区、全市经济工作会议精神，结合我市经济形势，2019年全市财政工作和预算编制总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻落实“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、全区和全市经济工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，以推进供给侧结构性改革为主线，以深化“六强”型财政建设为抓手，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，深入实施更加积极的财政政策,增强财政可持续性;继续实施减税降费政策，优化营商环境；调整优化支出结构，继续打好三大攻坚战；完善预算管理制度，全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益。加强财政筹资能力提高财政保障水平，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，促进全市经济平稳运行在合理区间、向高质量方向发展，为持续推进百色经济社会发展新篇章提供财力支撑。

    根据上述指导思想，2019年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是围绕中心，服务大局。全面贯彻落实中央、自治区和市委重大决策部署，深入实施“四大战略”,全面推进“三大攻坚战”。二是统筹兼顾，积极稳妥。全面统筹兼顾经济建设和各项社会事业发展，兜住民生底线。三是厉行节约，注重绩效。继续牢固树立过紧日子思想，严控“三公”经费等一般性支出。全面实施预算绩效管理，切实压减低效无效支出。四是深化改革，防范风险。完善政府预算体系，推进全口径政府预算管理。健全规范政府举债融资机制，稳妥处置隐性债务存量，防范政府债务风险。

    （二）一般公共预算草案。
     1.代编全市一般公共预算情况。
根据全市财政经济形势，结合贯彻《预算法》有关要求，编制预算的指导思想和有关财政政策，2019年全市一般公共预算收入总计288.8亿元，其中一般公共预算收入预计88.18亿元，增长4.08%；上级补助收入159.76亿元，上年结余收入3.57亿元；调入资金17.34亿元；债券转贷收入19.95亿元。全市一般公共预算支出总计288.8亿元，其中一般公共预算支出271.27亿元，比上年年初预算增长7.49%；上解上级支出1.63亿元，债务还本支出15.7亿元，补充预算稳定调节基金0.2亿元。年终收支平衡。预算支出安排除支持经济增长以外，继续加大力度向民生方面倾斜。
    2.市本级一般公共预算情况。
   （1）市本级收入预算安排。市本级一般公共预算总收入安排44.19亿元（2019年政府统计的财政收入计划27.92亿元，比2018年完成数增加3.19亿元，增长12.88%）。其中：一般公共预算收入15.89亿元，比上年完成数增长24.33%；上级补助收入8.05元，县级上解收入0.84亿元，上年结余收入0.09亿元，一般债券收入6.07亿元，调入资金13.26亿元。
     市本级一般公共预算收入预计比2018年增长24.33%。其中：税收收入7.67亿元，增长14.46%；非税收入8.22亿元，增长35.2%，增幅较大的原因是罚没收入增长2.6倍，主要是由于公安部门预计一次性罚没不可比大幅增收。
   （2）市本级支出预算安排。市本级一般公共预算支出总计44.19亿元，其中一般公共预算支出安排36.44亿元，增长32.05%，目前由于收到的上级提前告知专款较少，导致列入年初预算支出数较低，后续会陆续增加；上解中央支出0.42亿元；补助市县支出0.38亿元；一般债务还本支出6.95亿元。
市本级一般公共预算支出36.44亿元中，用于保工资、保运转的基本支出为14.03亿元，其余22.41亿元重点用于保障教育、扶贫、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和市委、市政府确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。
     ——总预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费4000万元，分别为预备费3000万元、民族机动经费1000万元，与上年持平，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
——预算稳定调节基金安排使用情况。市本级财政调入预算稳定调节基金2071万元统筹安排用于机关事业单位工资和养老保险制度改革等支出。
    ——市对县级转移支付补助安排情况。2019年，市本级安排对县级转移支付支出3826万元（一般性转移支付支出1808万元；专项转移支付支出2018万元）。
     3.重点支出保障和主要项目预算安排情况。
     2019年市本级预算进一步突出了保障重点，优化了支出结构。
    （1）保障全市重大发展战略资金需求。
     安排招商活动经费400万元；安排节能减排专项资金200万元；安排优化营商环境工作经费100万元；安排服务业发展专项资金100万元、电子商务发展项目扶持资金100万元和外贸发展奖励资金300万元，推动我市服务业、电子商务和对外贸易项目加快发展；为加大总部企业引进力度，安排总部经济奖励补贴资金300万元；为促进我市旅游业发展，安排旅游发展专项资金300万元;为加大百色市“铝二次创业”、“再造一个工业百色”、发展“千亿铝产业”主要企业，安排增加百矿集团资本金注入4.64亿元。
    为加强宣传文化、体育等方面工作，安排百色市创建文明城市工作经费100万元，百色起义纪念馆布展经费300万元，音画舞蹈诗《扶贫路上》拍摄及演出等经费2700万元,市政协文史馆建设经费500万元；2019年广西第十四届运动会在我市举行，为积极备战全区运动会，安排备战广西第十四届运动会及承办赛事2000万元，承办运动会场地维修改造及设备购置2000万元，运动员教练员伙食补助353万元，体育赛事奖励专项经费130万元，年度各项体育赛事专项经费100万元；安排举办百色国际半程马拉松赛事补助280万元、“丝路杯”中国东盟乒乓球赛50万元。
    （2）保障重大基础设施建设资金需求。
为保障中央、自治区重大基建投资项目和市委、市政府重点建设项目推进，安排项目前期经费1000万元、重大项目及重大活动专项经费1500万元；为加强我市农田水利建设及维修、水库灌区项目、防汛抢险项目建设，安排农田水利建设资金支出1200万元；为加强建设项目评估评审，加快项目推进，安排项目评审费200万元；安排1405万元，推进我市与华润环保工程投资有限公司利用水泥窖协同处置城乡生活垃圾项目。
    （3）保证重大民生政策落实资金需求。
     在上年基础上，按照一般公共预算收入增量的20%增加，安排财政专项扶贫资金9738万元，贯彻落实中央、自治区对市扶贫资金投入绩效考评要求，保障2018年我市脱贫攻坚项目资金需求；安排村级党组织第一书记、脱贫攻坚（乡村振兴）工作队员驻村工作补助经费1812万元；安排“乡村振兴·争创五旗”活动2018年度“红旗村”爱心公益超市物资补助等相关经费438万元；安排环境保护类支出1000万元，保障水、空气自动监测站运行、扬尘移动实时监测车运行和百色市机动车排气污染数据监控系统二期、污染防治（水、气、土）国十条攻坚战项目等建设；安排残疾人事业支出506万元，用于残疾人子女助学金、残疾人康复中心项目装修工程、残疾人就业、创业和扶贫项目等；安排机关事业单位基本养老保险基金缺口6000万元、城镇企业职工基本养老保险基金缺口1000万元、继续安排离退休人员生活补助2400万元、离休干部医疗费补助1000万元。
    （4）严控“三公”经费和一般性支出资金需求。
    2019年市本级安排“三公”经费4321.12万元，比2017年预算增加233.58万元，增长5.71%。其中：公务接待费914.5万元，减少37.18万元；公务用车运行费2293.2万元，增加121.78万元，主要是公车改革期间禁购车辆的规定于2017年7月解禁，2018年新购置车辆及预计2019年新购车辆增加，相应增加公务用车运行费用；公务用车购置费601万元，增加247万元，主要是公安局、交警等部门对部分使用期限较长的老旧执法车辆进行报废更新，同时本级财政公车改革后首次于综合项目经费列100万元公车购置经费;因公出国（境）经费512.42万元，减少98.02万元。此外，安排会议费1260.96万元，增加421万元，增长50.12%，会议费预计因市直部门工作需要有所增加，同时上年将会议费错列其他科目400万元造成今年不可比增加；培训费2026.22万元，增加87.22万元，增长4.5%，主要是加大对干部职工职业技能及业务培训力度增加支出。
     4.市本级预算资金未分配到部门的情况说明
     2019年，市本级年初预算安排支出36.44亿元，其中未分配到部门的资金共计17.36亿元。具体项目类别如下：
    一 是市本级财力有限，对于一些预计需要执行的维持性支出如增人增资、绩效考评奖励、基本养老保险基金缺口，以及会议、接待、慰问等经费支出，该类资金3.58亿元。
     二是部分项目资金涉及多部门，年初无法细化到相关部门，故保留在综合预算里，待年度执行中根据实际需要再报市人民政府同意后安排支出，如综合项目前期及重大活动经费、市本级政府一般债务付息支出等，该类资金3.43亿元。
    三是部分专项收入安排的支出和纳入预算管理的其他非税项目支出，如教育费附加支出、地方教育附加支出、水利建设专项支出等，该类资金需视年中收入情况相应安排支出，计有0.62亿元。
    四是其他各类上级工作安排或要求配套、出资以及市委、市政府工作各类项目资金需求，一方面因年初预算财力紧张安排资金不足，另一方面大部分项目亦为多部门实施或者尚未明确单位资金，再者多数项目资金需视年中工作推进情况安排支出，因此资金也未细化分配到部门，此类资金共计9.73亿元。
    （三）政府性基金预算草案。
    1.代编全市政府性基金预算情况。
     2019年全市政府性基金总收入预算安排74.04亿元，其中：当年全市政府性基金收入预算安排64.49亿元，比2018年执行数增长43.07%；上级补助收入2.42亿元；上年结余收入7.14亿元。当年政府性基金支出预算安排53.45亿元，比2018年年初预算增长35.91%；调出资金15亿元。收支相抵，政府性基金年终结余5.59亿元。
     2.市本级政府性基金预算情况。
     市本级政府性基金总收入预算34.87亿元，其中，当年市本级政府性基金收入预算33亿元，比2018年执行数增长47.79%；上级补助收入0.09亿元；上年结余收入1.78亿元。当年市本级政府性基金支出安排20.09亿元，比2018年年初预算增长45.24%；调出资金13亿元。收支相抵，年终结余1.78亿元。
    （四）国有资本经营预算草案。
     1.代编全市国有资本经营预算情况。
     2019年,市本级、右江区与靖西市编制国有资本经营预算。全市国有资本经营预算总收入安排3211万元。其中：国有资本经营预算收入3211万元，增长46.02%，主要是新增右江区编制独立国有资本经营预算并预计收入1000万元，以及国有企业利润目标增加，同时逐步提高利润上缴比例。
全市国有资本经营预算支出安排2511万元，增长256.17%；调入一般公共预算统筹使用700万元。
收支相抵，全市国有资本经营预算当年收支实现平衡。
     2.市本级国有资本经营预算情况。
    2019年市本级国有资本经营预算收入总计2011万元。其中：当年国有资本经营预算收入2011万元，全部为国有企业上缴利润收入，预计百色百矿集团上缴888万元，广西百色开发投资有限公司上缴222万元，右江水务有限公司上缴41万元，德保铜矿有限公司上缴106万元，广西福地金融投资集团有限公司上缴595万元，广西建华机械有限公司上缴71万元，百色百东投资有限公司上缴87万元。
    2019年市本级国有资本经营预算支出总计2011万元，支出构成：资本性支出400万元（百色新铝电力有限公司区域电网二期工程100万元、百色铝二次创业发展专项资金300万元）；企业改革及解决历史遗留问题等费用支出631万元；安排百色市鼎诚公交有限公司公益性补贴380万元；国有企业管理工作经费等其他支出80万元；调出资金500万元。
    收支相抵，市本级国有资本经营预算当年收支实现平衡。
    （五）社会保险基金预算草案。
    1.全市社会保险基金预算情况。
    2019年全市社会保险基金预算收入合计安排98.18亿元，比2018年预计执行数增长5.95%。其中：企业职工基本养老保险基金收入21.81亿元，增长5.97%；城乡居民基本养老保险基金收入11.07亿元，增长15.17%;机关事业单位养老保险收入23亿元，增长10.04%；城镇职工基本医疗保险基金收入12.73亿元，增长10.98%；城乡居民基本医疗保险基金收入27.13亿元，下降2.58%；工伤保险基金收入0.72亿元，增长10.95%；失业保险基金收入1.15亿元，增长0.04%；生育保险基金收入0.56亿元，增长24.29%。
2019年全市社会保险基金预算支出合计安排86.73亿元，比2018年预计执行数增长12.31%。其中：企业职工基本养老保险基金支出23.02亿元，增长7.49%；城乡居民基本养老保险基金支出8.07亿元，增长9.85%；机关事业单位养老保险支出23亿元，增长11.97%；城镇职工基本医疗保险基金支出11.65亿元，增长17.77%；城乡居民基本医疗保险基金支出18.99亿元，增长16.62%；工伤保险基金支出0.5亿元，增长10.95%；失业保险基金支出0.58亿元，增长6.08%；生育保险基金支出0.92亿元，增长15.12%。
收支相抵，全市社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余11.44亿元，年末滚存结余88.91亿元。
     2.市本级社会保险基金预算情况。
2019年市本级社会保险基金预算收入共67.29亿元，比2018年预计执行数增长3.45%。其中：企业职工基本养老保险基金收入21.81亿元，增长5.97%；机关事业单位养老保险收入3.18亿元，增长9.98%；城镇职工基本医疗保险基金收入12.73亿元，增长10.98%；城乡居民基本医疗保险基金收入27.13亿元，下降2.58%；工伤保险基金收入0.72亿元，增长10.95%；失业保险基金收入1.15亿元，增长0.04%；生育保险基金收入0.56亿元，增长24.29%。
2019年市本级社会保险基金预算支出合计58.84亿元，比2018年预计执行数增长9.64%。其中：企业职工基本养老保险基金支出23.02亿元，增长7.49%；机关事业单位养老保险支出3.18亿元，增长13.05%；城镇职工基本医疗保险基金支出11.65亿元，增长17.77%；城乡居民基本医疗保险基金支出18.99亿元，增长6.63%；工伤保险基金支出0.5亿元，增长27.37%；失业保险基金支出0.58亿元，增长6.08%；生育保险基金支出0.92亿元，增长15.12%。
收支相抵，市本级社会保险基金预算当年收支结余8.45亿元，2019年年末滚存结余66.91亿元。
以上预算安排的具体情况详见市本级的预算草案表格。
各位代表，现在报告的2019年全市预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各县（市、区）财政收支预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
     （六）政府债务情况。
2019年全市到期政府债务总计19.95亿元，其中市本级6.95亿元，各县（市、区）13亿元。对于到期政府债务，我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金，及时还本付息，确保不发生政府债务风险事件。同时，积极主动向自治区申报我市2019年项目建设资金需求，争取新增债券资金用于项目开展，同时，将根据自治区财政厅下达给我市政府新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请市人大常委会审查和批准。
     三、坚定信心，真抓实干，确保完成2019年各项财政工作
     2019年，全市财政部门将继续以加快税源建设为中心，以支持工业经济提质增效为重点、以招商引资为根本途径，全力支持项目建设、园区发展、招商引资及投资环境改善，坚持依法理财，着力深化改革，努力完成全年预算任务。
    （一）强化收入目标管理，稳控财政风险。
始终把完成收入目标放在财政工作首位，提早分解落实收入目标，加强重点税源的动态监控和跟踪分析，切实把经济发展成果反映到增收上来；始终把财源建设作为治本之策，按照市委决策部署和工作要求，从增强地方财力入手，构筑项目、支持企业、发展产业，特别要做好重点产业和项目纳税评估工作，力争税收贡献大的好项目落地。加强分析预测，密切关注经济形势变化对财政收入的影响，切实提高收入组织工作的精准性和主动性，加强对税收增减变动情况的分析，找准影响税收增长的薄弱环节，有针对性地解决征管过程中存在的问题，确保收入及时足额入库，确保2019年财政收入再上台阶；加强国有资本经营收支预算管理，对国有企业实现利益提取；同时，各部门要主动向中央、自治区反映困难，把争取上级补助资金作为工作的重中之重来抓，利用百色利好政策，通过包装好项目，加快项目支出进度等措施，多争取上级专项资金补助，以弥补地方财政投入的不足；继续争取政府新增债券和再融资债券，提前做好债券资金的使用计划，及时依规兑付；始终把防范化解债务风险作为债务管理工作的重点，规范举债融资行为，堵住违规举债的“后门”，遏制新增政府隐性债务，有计划消化存量债务，强化债务预警管理，设置应急措施和责任追究制度，确保不发生区域性、系统性风险。
    （二）强化财政支出管理，全面保障民生。
     严格执行《预算法》，强化预算约束，加快支出进度，特别是项目支出进度，力争专项资金执行进度符合上级支出进度管理要求，不被扣减专项转移支付指标，争取拿到以奖代补资金；强化考核督查和通报力度，切实加快上级专项和市本级财力安排项目资金、新增政府债券资金的支出进度。在确保扶贫需求的基础上，将新增财力、新增政府债券等重点向8项支出和民生支出倾斜。着重清理盘查项目推进情况，加快项目资金拨付进度；同时通过预付工程款、预付工资、收回暂无法支出的预算指标列支暂付款等常规或非常规手段，加大预算支出执行，强化财政支出管理。
     围绕“保工资、保运转、保基本民生”主线开展支出管理工作，在及时足额保工资、保运转的基础上，集中财力保障好城乡居民医疗保险、退休人员养老金、困难群众生产生活保障资金等直接补贴到个人的基本民生资金；集中财力全力支持脱贫攻坚，按收入增量的20%做好支出预算安排；进一步优化财政支出结构，财政资金继续优先和重点向民生领域和重点领域、关键领域倾斜；切实保障为民办实事项目、重大基础设施建设项目和市委市政府其他重大决策的资金需要；加大国库资金统筹调度，关注市管县财政体制运行情况和存在问题，确保市管县财政收支平稳运行；做好社保基金统筹管理工作，继续扩大各类社保征缴面，建立社保基金分析预警机制，不断增强基金抗风险能力，推进社保基金可持续发展。
     （三）强化改革创新，坚持依法理财。
     主动顺应中央和自治区财税体制改革，配合做好事权与支出责任划分改革的各项工作，积极推进财政中期财政规划，预决算信息公开，政府购买服务等改革任务的深化实施；主动对接自治区政府投资基金、扶贫基金、产业基金等落地投资，通过基金运作放大财政资金，引导社会资本助力转型升级；抓好PPP模式的推广运作，推动PPP项目的识别论证积极引进社会资本投入运营；进一步推行国库集中支付电子化改革。深化政府采购改革，以信息化为切入点，规范政府采购操作流程，建立政府采购交易平台，真正全面实现无纸化申报采购计划、系统自动备案，全面提高政府采购管理水平；进一步完善政府购买服务相关制度，推进事业单位政府购买服务改革；继续跟进和完善收入分配制度。
   （四）强化财政监督，打造廉洁高效的财政队伍。
     积极履行财政监督职能，加大对重大财税政策落实、部门预算执行的“事前、事中、事后”的监督检查，尽量将问题消灭在萌芽状态，防止问题扩大化，从而及时纠正财政运行中的偏差，保障财政运行全过程的依法依规。重点做好脱贫攻坚、支农、教育、医疗卫生、住房保障、节能环保及社会保障等领域资金管理使用及“三公”经费的监督检查，确保财政资金使用更加安全、规范、有效。把握好财政监督与外部审计监督等其他经济监督主体“各有侧重、互相补充”的关系，为依法理财提供更有力的外部监督环境。加强与外部金融、纪检、税务、审计等相关监管部门的沟通协调，提升监管合力，最大限度地放大监督成效。进一步严肃财经纪律，切实抓好财政干部队伍自身素质建设和党风廉政建设，不断提升财政科学化、规范化、精细化管理水平，严防违法违纪行为发生，确保财政资金和干部的安全。
     各位代表，2019年是建国70周年、小平同志诞辰115周年、百色起义90周年纪念，是“十三五”规划实施、决战贫困、决胜全面建成小康社会关键一年，做好各项财政工作意义重大、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，严格按照市四届人大四次会议的决议和要求，勇于变革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，坚决贯彻落实好中央和自治区的各项决策部署，全力确保圆满完成全年预算任务，为推动百色经济发展做出新的贡献！
 

2018年预算执行情况和2019年预算（2）.xls