预算草案的报告
——2024年2月3日在百色市第五届人民代表
大会第五次会议上
百色市财政局
各位代表:
受市人民政府委托,现将全市与市本级2023年预算执行情况和2024年预算草案提请市五届人大五次会议审议,并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2023年全市和市本级预算执行情况
2023年,全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神和全国、全区经济工作会议精神,深入贯彻落实习近平总书记对广西重大方略要求,坚决贯彻落实中央、自治区及市委、市政府各项决策部署,在市委、市政府的正确领导下,坚决落实市五届人大四次会议关于预算的决议,坚持稳中求进工作总基调,以深入开展主题教育为强大动力,牢牢把握“学思想、强党性、重实践、建新功”总要求,以服务壮大实体经济、推动高质量发展为重要载体,一般公共预算收入规模持续提升,增速持续位居全区前列,全面落实保障民生,基层“三保”底线兜牢兜实,地方政府债务风险总体可控,财税体制改革持续深入,积极财政政策提升效能,财政管理科学化规范化水平持续提高,财政运行总体平稳。
(一)一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况。
全市一般公共预算总收入为589.39亿元。其中:当年一般公共预算收入为113.24亿元,完成年初预算收入的108.3%,同比增长17.8%,一般公共预算收入规模持续提升,增速持续位居全区前列;上级补助收入为332.22亿元,较上年减少6.17亿元;上年结转收入31.94亿元;调入资金为12.56亿元;债券转贷收入93.99亿元;动用预算稳定调节基金5.44亿元。
全市一般公共预算总支出完成589.39亿元。其中:当年一般公共预算支出完成494.62亿元,完成年度预算的93.2%,增长7%,主要重点支出情况如下:教育支出完成88.46亿元,完成年度预算的98.4%;科学技术支出完成5.69亿元,完成年度预算的93.6%,增长15.9%,主要是各级财政加大对科技支出的投入力度;文化旅游体育与传媒支出完成5.07亿元,完成年度预算的98.9%,增长18.2%;社会保障和就业支出完成71.87亿元,完成年度预算的95.9%,增长11.6%;卫生健康支出完成62.86亿元,完成年度预算的98.3%,增长16%;城乡社区支出完成24.16亿元,完成年度预算的83.9%,增长17.6%,主要是加大了对城镇基础设施建设的投入;农林水支出完成94.13亿元,完成年度预算的94%,增长0.8%;交通运输支出完成12.73亿元,完成年度预算的83.8%,下降37.7%,主要是上年市本级获得8.37亿元的田西高速公路建设一般债券资金,2023年无此项收入;资源勘探工业信息等支出完成12.05亿元,完成年度预算的89.2%,增长70.1%,主要是今年加大了对中小企业发展支持力度。此外,上解支出完成5.9亿元;年终结转20.12亿元;安排预算稳定调节基金0.74亿元;地方政府一般债券还本支出完成68.01亿元。收支相抵,全市一般公共预算收支平衡。
2.市本级一般公共预算执行情况。
(1)市本级收入预算执行情况。
市本级一般公共预算总收入为146.41亿元。其中:一般公共预算收入为31.52亿元,完成年初预算收入的134.9%,同比增长59.5%,主要是市本级出让智慧停车特许经营权获得收入5.22亿元,加大打击网络诈骗、传销案件的工作力度,实现公检法罚没收入8.6亿元拉动的增长;上级补助收入为51.36亿元;下级上解收入为5.03亿元;上年结转收入14.25亿元;调入资金为3.97亿元;债券转贷收入38.64亿元;动用预算稳定调节基金1.64亿元。
(2)市本级支出预算执行情况。
市本级一般公共预算总支出完成146.41亿元。其中:当年一般公共预算支出完成87.77亿元,完成年度预算的90.8%,增长15.5%,主要重点支出情况如下:教育支出8.81亿元,完成年度预算的95.8%,增长79.3%,主要是自治区新增下达市本级干部教育培训转移支付2亿元拉动的增长;科学技术支出1.78亿元,完成年度预算的93.7%,增长10.2%;卫生健康支出25.02亿元,完成年度预算的94.9%,增长8.4%;城乡社区支出4.47亿元,完成年度预算的83.1%,增长25.1%,主要是加大了对城乡社区环境卫生的投入;农林水支出5.06亿元,完成年度预算的80.5%,下降22%,主要是上年自治区下达国家水网骨干工程专项3亿元,2023年无此项转移支付收入;交通运输支出1.79亿元,完成年度预算的47.4%,下降74%,主要是2022年获得田林至西林(滇桂界)高速公路项目一般债券资金8.37亿元,2023年无此项收入;社会保障和就业支出5.38亿元,完成年度预算的98.9%,增长17.4%;住房保障支出2.38亿元,完成年度预算的92.3%,增长57.3%,主要是强化廉租房建设投入;债务付息支出3.63亿元(含外债2283万元),完成年度预算的100%,增长5.5%。此外,上解支出完成2.97亿元;年终结转10.72亿元,为上级项目专款结转;补助下级支出完成8.09亿元;地方政府一般债务还本支出完成36.81亿元(含外债2786万元);补充预算稳定调节基金0.05亿元。收支相抵,市本级一般公共预算收支平衡。
(3)市本级预备费执行情况。
市本级一般公共预算安排预备费及民族机动经费7000万元(其中预备费3000万元、民族机动经费4000万元),累计安排支出5345万元(其中预备费支出2453万元,民族机动经费支出2892万元)。主要支出项目:安排村干部基本报酬和村级组织办公经费市本级承担部分2453万元,用于支援北海返右工作人员自我健康监测、百色方舱医院闭环管理、疫情防控临时性工作补助等相关支出265万元,自治区党委巡视组巡视百色专项工作经费90万元,中国产业转移发展对接活动(广西)活动经费80万元,事业单位笔试工作经费55万元,高等学校国家助学金、退役士兵助学金市本级财政配套资金188万元,公务用车服务中心业务经费118万元,第五次全国经济普查“两员”补助经费219万元,教师专项培训经费309万元,百色高级中学旧校区建设贷款本金225万元,新型农村社会养老保险市级承担部分经费145万元,其他涉及抚恤金、家庭经济困难学生生活补助、学前免保教费差额补助等经费1198万元。上述支出均已反映在相关支出科目中。
(4)市本级“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
市本级一般公共预算中“三公”经费、会议费和培训费支出合计6030.73万元,同比上年决算数下降7.7%,主要是市本级严格按照过紧日子的要求对“三公”两费进行压减。其中:公务接待费支出518.82万元、因公出国(境)经费支出35.26万元、公务用车购置支出417.9万元、公务用车运行维护费支出2401.9万元、会议费支出789.68万元、培训费支出1867.17万元。
(5)对县区转移支付执行情况。
市本级对县区税收返还和转移支付支出完成8.09亿元,增长2.1%,其中:税收返还568万元,与上年持平;一般性转移支付补助6.53亿元,增长45%;专项转移支付补助1.50亿元,下降55.4%。
(6)收入短收情况。
2023年预算调整,人大常委会批复市本级一般公共预算收入36.36亿元。年底完成31.52亿元,相比预算调整数短收4.84亿元。短收主要原因是,右江区城区税收增长乏力,短收2.04亿元,无法按预算调整数完成征收;此外,增减挂结余指标交易也未能按预期实现收入,出现短收2亿元。
(7)市本级预算稳定调节基金执行情况。
2023年累计动用预算稳定调节基金1.64亿元,其中:经市五届人大四次会议批准,2023年初未动用预算稳定调节基金。在预算执行中,经市五届人大常委会第十五次会议批准,增加动用预算稳定调节基金1.64亿元,用于统筹用于市本级一般公共预算收支缺口。
(二)政府性基金预算执行情况
1.全市政府性基金预算执行情况。
全市政府性基金预算总收入为150.51亿元,其中:政府性基金预算收入为54.96亿元,完成年初预算的74.7%,下降29%;政府性基金补助收入为4.58亿元;上年结余收入11.17亿元;债券转贷收入79.8亿元。
全市政府性基金预算总支出完成150.51亿元,其中:政府性基金预算支出完成92.52亿元,完成年度预算的87.8%,下降12.9%;政府性基金转移支付0.45亿元;调出资金完成8.87亿元;债券还本支出42.02亿元;年终结余6.65亿元。收支相抵,全市政府性基金预算收支平衡。
2.市本级政府性基金预算执行情况。
市本级政府性基金预算总收入为63.46亿元,其中:政府性基金预算收入为28.36亿元(其中,国有土地使用权出让收入24.06亿元,下降38%,主要为土地款划拨收入),完成年初预算的89.8%,下降29.4%;政府性基金补助收入为0.22亿元;上解收入0.54亿元;上年结余收入0.41亿元;债券转贷收入33.93亿元。
市本级政府性基金预算总支出完成63.46亿元,其中:政府性基金预算支出完成29.31亿元,完成年度预算的86.1%,下降33.1%;政府性基金转移支付支出0.45亿元;调出资金0.27亿元;地方政府专项债务还本支出30.47亿元;年终结余2.96亿元。收支相抵,市本级政府性基金预算收支平衡。
(三)国有资本经营预算执行情况
1.全市国有资本经营预算执行情况。
2023年全市有市本级、右江区、田东县、平果市、靖西市、隆林各族自治县与西林县编制了独立的国有资本经营收支预算。全市国有资本经营预算总收入为4.59亿元,其中:当年国有资本经营预算收入为4.5亿元,增长3910.9%,收入大幅增长主要是市本级出售广播电视台股权获得国有股权转让收入0.6亿元、出让资产获得其他国有资本经营预算收入2.78亿元;上级转移支付收入99万元,上年结余846万元。
全市国有资本经营预算总支出完成4.59亿元,其中:当年国有资本经营预算支出完成0.73亿元,完成年初预算的36.9%,增长2153.7%,主要是上年的支出基数较低;转移支付支出99万元;调出资金3.69亿元,将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排;年终结余0.16亿元。收支相抵,全市国有资本经营预算收支平衡 。
2.市本级国有资本经营预算执行情况。
市本级国有资本经营预算总收入为3.8亿元,其中:国有资本经营预算收入3.73亿元,完成年初预算的1084.3%,增长4951.2%,收入大幅增长主要是市本级出售广播电视台股权获得国有股权转让收入0.6亿元、出让资产获得其他国有资本经营预算收入2.78亿元;上级转移支付收入99万元;上年结余收入581万元。
市本级国有资本经营预算总支出完成3.8亿元,其中:国有资本经营预算支出304万元,完成年初预算的12.6%,增长2%,主要是收入调入一般公共预算导致;转移支付支出99万元;调出资金3.69亿元,将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排;年终结余619万元。收支相抵,市本级国有资本经营预算收支平衡。
(四)社会保险基金预算执行情况
1.全市社会保险基金预算执行情况。
全市社会保险基金预算总收入102.96亿元,完成年初预算的100.8%,增长8%。
全市社会保险基金预算总支出90.86亿元,完成年初预算的103.2%,增长13.3%。
收支相抵,当年收支结余12.1亿元,年末滚存结余114.16亿元。除了机关养老保险基金收不抵支,财政预算安排5.77亿元资金弥补发放缺口外,其他险种支付能力均超过6个月以上,不存在运行风险。
2.市本级社会保险基金预算执行情况。
市本级社会保险基金预算总收入63.51亿元,完成年初预算的99.5%,增长4.2%,增长的原因主要是职工缴费工资和城乡医保筹资标准逐年提高,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4.2亿元,增长7.2%;职工基本医疗保险基金收入22.32亿元,增长5.4%;城乡居民基本医疗保险基金收入37亿元,增长3.2%。
市本级社会保险基金预算总支出55.77亿元,完成年度预算的105.1%,增15.7%,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4.07亿元,增长6.7%,增长的原因一是退休人数有所增加,二是退休待遇提高;职工基本医疗保险基金支出17.4亿元,增长17.9%,城乡居民基本医疗保险基金支出34.33亿元,增长15.7%,两个医保基金支出增长的主要原因一是目前广西区内已经实现异地就医即时结算,参保人到南宁或市外其他三甲医院看病增多,医疗费用也相应增加。二是2022年统一使用国家医保局业务信息系统后,实现跨省异地就医直接结算,参保人无现金垫付压力,参保人到自治区以外看病就医有所增加,医疗费用也相应费增加。三是疫情开放及本市医疗服务能力提升,就诊住院人数增加,四是定点医疗机构药品带量采购规模不断增加,支付定点医疗机构药品带量采购结余留用也相应增加。因此基金支出有所增加。
收支相抵,当年收支结余7.74亿元,年末滚存结余78.6亿元。其中:机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余1.28亿元,支撑能力约3.8个月;职工基本医疗保险基金年末滚存结余36.22亿元,其中统筹基金结余17.5亿元,按月均支出8655万元计划,统筹基金支付能力为20个月,个人账户基金滚存结余18.72亿元;城乡医保基金年末滚存结余41.1亿元,支撑能力约为15.2个月。
(五)2023年市本级预算调整情况
2023年预算执行中,受本级财力增减、自治区新增地方政府债券资金等因素影响,市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算及社会保险基金预算的收支预算较年初预算发生了变动。根据预算法的相关规定,市人民政府分别于2023年6月、10月及12月编制了百色市本级2023年财政预算第一次、第二次和第三次预算调整方案,经市五届人大常委会第十六次会议审议批准第三次预算调整方案后,各预算调整情况具体如下:
一般公共预算调整方案:市本级一般公共预算总收入较年初预算增加55.43亿元。其中:一般公共预算收入增加13亿元,转移性收入增加11.92亿元,一般债券收入增加21.12亿元,下级上解收入增加0.04亿元,上年结余收入增加6.9亿元,动用预算稳定调节基金增加1.64亿元,调入资金增加0.81亿元。市本级一般公共预算总支出相应较年初增加55.43亿元。其中:市本级一般公共预算支出增加29.24亿元,上解自治区支出增加0.02亿元,市对县(区)补助支出增加5.07亿元,债务还本支出增加21.1亿元。
政府性基金预算调整方案:市本级政府性基金预算总收入增加22.44亿元,主要是当年政府性基金收入增加3.27亿元,转移性收入增加19.17亿元(其中转移补助收入增加0.07亿元,债务转贷收入增加18.7亿元,下级上解收入增加0.54亿元,上年结余收入减少0.14亿元)。市本级政府性基金预算总支出相应增加22.44亿元,主要是市本级政府性基金预算支出增加12.3亿元,转移性支出增加10.14亿元。
社会保险基金预算调整方案:市本级社会保险基金预算收入合计数增加0.08亿元,主要是各县(市、区)法院和检察院2023年起转市本级参保缴费,机关养老保险费收入同比增加0.28亿元,而由于保费收入增加导致基金收支缺口比原先预计数减少,因此相应调减地方财政补助资金0.2亿元,此消彼长后机关事业单位基本养老保险基金预算收入同比增加0.08亿元。市本级社会保险基金预算支出合计数增加45万元,增加原因是2022年更换新系统后,因新系统功能不完善无法办理转移,部分人员在2023年补办理转移手续,机关事业单位养老保险基金支出增加45万元。
国有资本经营预算调整方案:国有资本经营预算总收入由年初预算的0.35亿元调整为1.01亿元,增加0.66亿元,其中:上年结余收入增加581万元,当年收入增加0.6亿元。市本级国有资本经营预算总支出由年初预算的0.35亿元调整为1.01亿元,其中:当年支出923万元,转移支付支出99万元、调出资金0.91亿元。
(六)全市与市本级债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况。
按照自治区财政厅下达的限额文件初步测算,我市2023年全市政府债务限额675.23亿元,其中:一般债务限额364.45亿元、专项债务限额310.78亿元。
市本级政府债务限额277.83亿元,其中:一般债务限额129.12亿元、专项债务限额148.71亿元。
目前自治区未核定我市全年债务限额,以上数据以自治区核定数为准。
2.政府债务余额情况。
初步测算,2023年全市政府债务余额655.83亿元,其中:一般债务余额355.57亿元、专项债务余额300.26亿元。
市本级政府债务余额267.27亿元,其中:一般债务余额126.57亿元、专项债务余额140.70亿元。
全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。
3.政府一般债券情况。
经自治区人民政府批准,核定转贷我市2023年地方政府一般债券93.99亿元。按用途划分,新增一般债券26.43亿元,主要用于保障性安居工程、水利、交通、乡村振兴、卫生等领域项目支出,支出进度8.84%;再融资一般债券67.56亿元,用于偿还2022年到期的政府一般债券本金及化解其他政府债务。按使用层级划分,转贷市本级37.45亿元,转贷县(市、区)56.54亿元。
4.政府专项债券情况。
经自治区人民政府批准,核定转贷我市2023年地方政府专项债券79.79亿元。按用途划分,新增专项债券43.04亿元,主要用于产业园区、医院、职业教育、棚户区改造、中小银行发展等领域项目支出;再融资专项债券36.75亿元,全部用于偿还2022年到期的政府专项债券本金及化解其他政府债务。按使用层级划分,转贷市本级33.93亿元,转贷县(市、区)45.86亿元。
5.政府债券还本情况。
全市政府债券还本支出110.03亿元,其中:一般债券还本支出68.01亿元、专项债券还本支出42.02亿元。
市本级政府债务还本支出67.28亿元,其中:一般债券还本支出36.53亿元、专项债券还本支出30.47亿元,外债还本支出0.28亿元。
6.政府债券付息情况。
全市债券付息支出20.64亿元,其中:一般债券付息支出10.43亿元、专项债券付息支出9.65亿元、外债付息支出0.56亿元。通过地方财政预算资金与单位上缴的专项债券项目对应收入安排偿还。
市本级债务付息支出8.22亿元,其中:一般债券付息支出3.27亿元、专项债券付息支出4.59亿元,外债付息支出0.36亿元。通过市本级财政预算资金与单位上缴的专项债券项目对应收入安排偿还。
各位代表,以上报告的2023年预算执行数均为预计执行数,最终执行结果以决算数为准。
(七)落实市人大决议和重点财政工作情况
2023年,全市各级各部门认真贯彻中央、自治区和市委的决策部署,按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求,全面落实人大各项决议,加力提效实施积极财政政策,持续优化财政支出结构、做大做优财政“蛋糕”,助力全市经济社会高质量发展。
1.落实积极的财政政策,贯彻财政高质量发展。
注重保障财政平稳运行,全力以赴推动财政高质量发展。财源建设提质增效,全市一般公共预算收入同比增收17.1亿元,增长17.8%,增速持续保持两位数增长,规模稳居全区第4位,财源建设工作取得良好成效。支持稳投资增后劲,全市争取到 2023年新增专项债券额度43.04亿元,增长23.3%,主要投向产业园区、医院、职业教育、棚户区改造、中小银行发展等领域项目,有效发挥专项债券对稳增长、补短板的积极作用。大力优化支出结构,严格贯彻落实过紧日子要求,压减一般性支出的同时加大存量资金盘活力度,盘活各类财政存量资金4.84亿元,全部用于重大项目和基层“三保”等重点支出,切实兜牢“三保”底线。落实财政资金直达机制,全市分配下达直达资金148.66亿元,支出进度91.1%,重点支持推进乡村振兴、城乡居民基本医保、困难群众救助补助、城乡义务教育补助等项目,提升基层财政保障能力。支持稳财金惠实体,开展政策性农业保险地方特色保险,支持特色农业发展,2023年支付理赔支出8448.56万元,保费支出2.8亿元;提高贴息资金拨付效率,推动降低市场主体融资成本,全市2023年累计投放“桂惠贷”143.14亿元,惠及市场主体7214户,降低融资成本2.45亿元。持续落实结构性减税降费优惠政策,推动减税降费政策落实到位,全市新增减税降费及退税缓费14.26亿元,其中增值税留抵退税1.97亿元,为超过9万户企业减轻纳税负担;继续实施阶段性降低工伤保险费率、失业保险费,为参保单位减征社保费2.12亿元,持续激发市场主体活力。加大政府采购支持中小企业力度,严格落实好已出台的支持中小企业政府采购政策,全市政府采购授予中小微企业合同金额62.54亿元,占全市政府采购规模的97.5%。
2.注重服务中心大局,深入推进试验区建设。
统筹整合财政资源,深入推进广西百色重点开发开放试验区建设。支持试验区建设提质升级,全市投入财政资金16.79亿元,支持园区发展壮大,高质量建设百东新区、田阳新山园区等重点园区项目以及试验区各项政策扶持奖励等。争取中央基建资金11.11亿元,用于支持教育强国推进工程、国家水网骨干工程、百色水库灌区、社会服务设施兜底线工程等重大基础设施建设。支持“四大主导产业”高质量发展,投入财政5.64亿元,用于支持中车百色新能源装备产业基地、上海榕融耐高温氧化铝连续纤维新材料、大亚新能源电池箔板带和电池箔等项目建设以及铝产业高质量发展等新型生态铝、林业、新能源、新材料产业建设。深入实施“工业振兴”战略,筹措资金1.10亿元重点支持工业振兴以及中小企业发展、支持钢铁、铜、水泥、电解铝加快恢复生产,助推产业转型升级。强化试验区交通网建设,筹集交通类资金28.94亿元用于建设试验区交通网,连接打通西部陆海新通道,支持黄桶至百色铁路工程、南宁至百色段改扩建工程、田西高速公路项目、百色巴马机场改扩建等工程。推进城乡环境改善,统筹1.15亿元用于改善水环境质量、镇级污水管网补短板、乡镇污水处理设施和农村生活垃圾处理设施建设,切实提升我市生态环境保护和污染防治能力,改善城市生活环境。支持打赢蓝天碧水净土保卫战,投入大气污染防治资金2785.2万元,力保空气质量持续优良;水污染防治资金4170万元、农村水污染环境治理资金3617万元,防范城乡地下水、饮用水污染风险;投入3613万元用于土壤污染防治及固体废弃物处臵,推进土壤环境管控;持续推进山水林田湖草沙生态保护修复、右江流域上下游横向流域生态治理工作。支持科技创新驱动发展,筹集资金5.69亿元,支持深入实施创新驱动发展战略,推动建立以政府投入为引导、以企业投入为主体、提升社会资本投资的多元化、多渠道、多层次的研发投入体系。
3.服务乡村振兴与“三农”发展。
继续巩固拓展脱贫攻坚成果,支持乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接,全市投入37.58亿元用于衔接推进乡村振兴;统筹整合财政涉农资金1.88亿元、收到广东帮扶广西财政协作资金5.25亿元,全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。财政资金继续向农业农村倾斜,土地出让收益用于农业农村1.89亿元,占比3.45%,全力支持我市农业农村产业发展、农村生活基础设施等项目建设。坚决守住粮食安全底线,累计筹措资金6823.4万元保障粮食安全,其中2910万元用于支持全市粮食储备任务完成,保障我市粮油等基本生活必需品市场供应;180万元用于支持粮食仓储设施建设和危仓老库维修改造,提升粮食应急保障水平;3733.4万元用于保障农民种粮收益基本稳定,支持稻谷生产、粮食收购和粮油产业发展。支持守住耕地红线,投入3.45亿元支持改造提升高标准农田建设,投入9660万元支持全面推行耕地保护田长制机制,坚决遏制耕地“非农化”、严格管控耕地“非粮化”扎实做好百色耕地保护激励经费保障,牢牢守住耕地红线。支持水利事业可持续发展。投入1.9亿元用于建设广西桂西北治旱百色水库灌区工程,支持全市河流治理、水库和大中型灌区节水管养改造。支持政府采购助农,加大脱贫地区农副产品政府采购支持力度,全市通过国家“832平台”完成采购交易额2445.75万元、供应商销售额20317.80万元。
4.构建融入双循环,内外联动开拓市场。
推动完善商贸体系建设,投入3830万元实施服务业重大项目带动工程,支持县域商业体系建设,支持建设改造一批县级物流配送中心、乡村商贸中心和快递物流站点,促进工业品下乡和农产品进城更加畅通。充分挖掘国内需求潜力,从供给侧和需求端协调发力,支持活跃消费市场,措施资金100万元,支持开展“33消费节”等线上线下促消费活动。提振住房消费,筹集183.2万元用于落实购房补贴,满足刚性和改善型住房需求。促进外贸外资扩量提质,统筹各级资金1.68亿元,用于支持重点口岸基础设施和开放平台建设,保障口岸国际道路运输管理站运行和口岸优化通关服务工作人员工作,推动口岸开放升格,促进我市外贸外资扩量提质。支持自贸区百色片区加快发展,投入2.92亿元用于支持数字经济和实体经济深度融合,打造一批重大金融平台和跨境金融创新平台,兑现政策奖励提升企业获得感,助推构建更高水平的开放型经济。
5.兜牢民生底线,增进人民福祉。
坚持以人民为中心的发展思想,持续加大公共财政保障能力,全力保住基本、兜牢底线。全市民生支出完成391.33亿元,占一般公共预算支出的八成。支持教育高质量发展,筹集88.46亿元投入教育领域,重点用于加大城区学前、小学、中学建设力度,其中市本级统筹资金2.61亿元用于加强教师队伍建设,保障教师工资收入水平。支持提升医疗卫生服务能力,筹集62.86亿元用于医药卫生体制改革,支持基本公共卫生服务、重大传染病防控、中医药事业传承和发展,优化乡镇医护人员工资保障,着力补公共卫生短板和弱项,提升公共卫生服务能力;投入12.27亿元用于疫情防控工作,牢牢守住不发生规模性疫情的底线。支持就业优先政策,投入就业补助资金2.44亿元,积极引导劳动者就业,重点服务高校毕业生、农民工、城镇就业困难人员等重点群体,大力保障重点项目和重点企业用工,确保全市就业局势稳定;落实失业保险留工培训补助扩大至所有困难参保企业政策,对吸纳高校毕业生就业的中小微企业,加大扩岗补助等支持。支持健全社会保障体系,扩大社会保险覆盖面,稳步提高城乡最低生活保障标准,建立健全多层次社会保障体系。投入困难群众救助补助13.47亿元,统筹用于低保、特困人员救助供养、临时救助、孤儿基本生活保障、困难残疾人生活和重度残疾人护理补贴支出,保障困难群众基本生活。支持强化保障性住房建设,投入1.99亿元用于全市城镇老旧小区改造、城市棚户区改造以及保障房补助、租赁补贴发放,加大对城市困难群众住房保障力度。支持文体事业发展,投入5.07亿元,重点用于公共文化服务体系建设、体育设施建设、备战各项体育赛事及运动员教练员赛事奖励及相关补贴发放。
6.稳步推进财税改革,提升财政管理效能。
纵深加速厚植财源,推动建立我市财源建设工作协调机制,全市上下共抓经济和收入形成合力,取得良好成效,全市一般公共预算收入同比增长17.8%,增速持续位居全区前列。深化预算管理制度改革,全面推进预算管理一体化建设试点工作,紧紧围绕以规范各项改革为中心,坚持推进预算单位财务规范管理,进一步提升单位财务管理水平,继续完善资金批量支付和金库日报功能模块,并上线单位委托收款、财政资金主动退款两大功能模块,促进预算管理各项制度的系统集成、协同高效;将零基预算理念贯穿部门预算编制全流程,从严从紧控制一般性支出,加强“三公”经费管理,建立过紧日子实施机制,腾出更多资金加强重点领域投入,全市全年盘活低效无效预算指标和单位实有资金账户沉淀资金4.84亿元。有力推进财政体制改革,转移支付分配体系不断优化,确保分配公平合理,研究城市拓展新开发区域的财政体制管理问题,探索新开发区域财政管理办法,加快建立权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的市以下财政体制。推动百色市公物仓建设落地,着力围绕构建内部仓储管理、外部借用服务、虚拟中介服务、绩效成本核算和第三方服务有机融合的“五位一体”管理模式,实现“一次赋码、一物一码、覆盖终身”。全面提升预算绩效管理实效。通过全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的大考,基本建成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈应用的全过程预算绩效管理体系,预算绩效管理的范围也从一般公共预算逐步覆盖“四本”预算,有效融入预算管理一体化系统,推动预算和绩效管理一体化,推动预算绩效管理与其他财政管理业务的有效衔接,提高工作效率,强化评价成果利用,推进与部门预算安排挂钩,提高财政资源配置效率和使用效益。2023年组织市直部门对2022年度所有支出项目及部门整体支出开展自评,共3303个项目、83个部门完成了自评,同时有79个部门首次开展了部门评价;对15个2022年度支出项目、8个部门整体支出、4个专项资金支出、3个专项债在建项目支出开展财政评价,评价结果及时批复,各相关单位也根据评价报告提交了反馈整改意见。在编制2024年预算时有效运用评价结果,对评价结果达不到二等的“服务业攻坚专项补助资金”直接扣减预算不安排,对“百色市旅游发展专项资金”扣减100万元,财政评价结果应用有所进步。完善府采购制度,加快“互联网+政府采购”行动,推动电子采购平台与预算管理一体化关联,,不断提高财政资金使用效益。截至三季度全市政府采购预算66.32亿元,实际采购额64.14亿元,其中货物13.7亿元,工程39.4亿元,服务11.04亿元。强化政府投资项目评审,充分发挥财政投资评审在政府性投资工程建设项目的作用,采取“一项目一微信群”的工作制度以及“白加黑”“五加二”的模式对重点项目进行评审,从源头有效管控政府投资,提高财政资金使用效率,全市完成评审项目2560个,送审131.14亿元,审定116.36亿元,审减14.77亿元,审减率11.26%,其中市本级完成48个,送审11.51亿元,审定9.35亿元,审减2.16亿元,审减率18.77%。
7.防范化解风险,保障财政资金运行安全。
更加注重防范化解债务风险和其他方面的财政运行风险,牢牢守住不发生系统性风险的底线。加强政府债务风险化解,提高财政预算统筹能力,各级财政在有限财力下持续收回存量资金、大力压减一般性非刚性支出,充分调动各项因素优先保障偿债资金有效供给,全市合计还本110.03亿元、付息20.64亿元,全力化解存量债务;深化政府债务管理,严禁违法违规或变相举债融资行为,遏制新增政府隐性债务,有效防范地方政府债务风险。兜牢基层“三保”底线,全面压紧压实县级保障责任,严格审核县区“三保”预算,突出“三保”支出在财政支出中的优先顺序,切实保障基本民生、工资发放以及机构运转。
人大代表建议落实情况:在第五届人民代表大会第四次会议期间,市财政局共承办人大代表建议20件,占建议总数的29%,全部按时办理完毕,相关问题及建议已经解决或列入计划逐步解决的达100%。市财政局在牵头办理人大代表建议过程中,深入调查研究,加强服务和沟通,积极采取有效措施落实代表们提出的各项意见建议。比如,在办理《关于支持西林县加强产业道路基础设施建设的建议》时,市财政局充分吸收代表意见建议,积极落实相关工作,指导县区做好乡村振兴衔接资金分配,分年度做好产业道路项目资金投入,积极向上级申请专项资金扶持。又如,在办理《关于进一步倾斜和保障那坡边境新冠肺炎疫情防控资金缺口的建议》时,市财政局继续根据上级关于疫情防控的政策及疫情防控形势的需要,落实疫情防控的各项措施,继续统筹做好边境疫情防控资金保障工作。加强规范资金管理,继续积极向上级汇报和申请,争取上级进一步加大对我市边境地区疫情防控资金的倾斜支持力度。
总的来看,在2023年异常困难的情况下,经过全市各级各部门齐心协力、攻坚克难,财政收支总体平稳,对稳住经济大盘发挥了重要作用。这是市委、市政府坚强领导、科学决策的结果,是市人大代表、政协委员们监督指导和大力支持的结果,也是全市各族人民共同努力的结果。我们深刻体会到,做好财政工作,办好财政的事情,关键是坚决维护习近平总书记党中央的核心、全党的核心地位,坚决维护党中央权威和集中统一领导。同时,我们也清醒认识到,全市财政工作仍面临巨大挑战和突出困难,主要表现有:一般公共预算收入规模总体偏小,财政增收基础不牢固,收入质量有待提高;战略性新兴产业和高技术产业占比偏低,铝产业等重点支柱行业税收受铝产品价格波动影响较大,税收收入增长后劲不足;土地市场持续低迷,影响地方财力;全市财政自给率偏低,过半数县财政自给率不到10%,依靠上级转移支付维持基本运转,财政极度困难;支出刚性需求不断加大,收支矛盾愈发突出,个别地区基层“三保”压力增大;债务化解进入“攻坚期”,化解压力逐年增大;财税体制改革尚需深入推进,政府债务管理、基层“三保”等方面压力仍然存在。我们将高度重视这些问题,持续改进工作,采取有效措施努力加以解决。
二、2024年全市与市本级预算草案
习近平总书记对广西重大方略要求,为我市推动高质量发展提供了重大历史机遇,我市长期向好的基本面没有改变,财政收支平稳运转可期,预计全市2024年一般公共预算收入同比持平、略有增长,一般公共预算支出同比上年年初预算增长7%左右。2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的第二年,是实施“十四五”规划承上启下的关键之年,是百色纳入中国-东盟产业合作区建设的起步之年,百色重点开发开放试验区建设进入深入推进阶段,黄桶至百色铁路开工建设,西部陆海新通道建设深入实施,落户百色的多个新兴项目带动效应逐渐显现,全市实现高质量发展有条件、有基础,财政运行的稳定性、协调性和可持续性将不断增强。但实施乡村振兴战略、推动经济高质量发展、补齐民生短板、防范化解重大风险等方面需要更大力度的政策和资金支持,稳增长、稳就业、稳物价等各项工作任重道远,各方面支出需求呈现刚性强、总量大的特点,基层“三保”压力仍然存在。实现全市财政收支预算平衡的挑战增大,必须严格落实积极的财政政策加力提效的要求,加强财政稳定运行预期管理,加强财政资源统筹,大力优化支出结构,提升财政资金绩效,切实增强财政可持续性。
(一)预算编制的指导思想和基本原则
根据中央、全国、全区和全市经济工作会议精神,结合我市经济形势,2024年全市财政工作和预算编制总的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神。坚持稳中求进总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,加快服务和融入新发展格局。做好稳预期、稳增长、稳就业工作,在转方式、调结构、提质量、增效益尚积极进取,实施适度加力、提效增效的积极财政政策,防范化解债务风险。加大优化支出结构力度,强化重大战略任务财力保障;落实结构性减税降费政策,重点支持科技创新和制造业发展;严格财政资金监管,严肃财经纪律;增强财政可持续性,兜牢基层“三保”底线;严控一般性支出,党政机关要习惯过紧日子;推进零基预算改革,强化预算绩效管理,全面提升预算管理现代化水平;统筹好发展与安全,全面促进经济社会高质量发展,为奋力谱写新时代壮美广西建设百色新局面提供坚实的财政保障。
根据上述指导思想,2024年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:一是适度加力,提质增效。提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性,优化组合各类财政工具,在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。二是保障重点,服务大局。合理确定保障重点和保障顺序,对最急需最紧迫的资金优先安排,对“三保”、债务还本付息和其他刚性支出足额安排,着力支持产业振兴,提升财政资源配置效率。三是厉行节约,注重绩效。强化零基预算理念运用,从严从紧编制支出预算,压减低效无效支出,牢固树立过紧日子思想,厉行节约办一切事业,全面实施预算绩效管理。四是深化改革,防范风险。完善政府预算体系,强化预算绩效管理,牢牢兜住“三保”底线,健全规范政府举债融资行为,严禁新增政府隐性债务,稳妥处置隐性债务存量,防范政府债务风险。
(二)一般公共预算草案
1.代编全市一般公共预算情况。
全市一般公共预算总收入安排440.32亿元,其中:一般公共预算收入安排113.4亿元,增长0.1%;上级补助收入273.24亿元;上年结转收入20.12亿元;调入资金9.94亿元;债券转贷收入17.98亿元;上解收入4.9亿元;动用预算稳定调节基金0.74亿元。
全市一般公共预算总支出安排440.32亿元,其中:一般公共预算支出安排415.42亿元、上解支出4.08亿元、地方政府一般债券还本支出20.82亿元。收支相抵,全市一般公共预算收支平衡。
2.市本级一般公共预算安排情况。
市本级一般公共预算总收入安排159.25亿元,其中:一般公共预算收入28.74亿元,下降8.8%,主要是市本级2023年出让智慧停车项目特许经营权获得收入5.22亿元,2024年通过盘活单位闲置资产、矿产资源、碳汇交易、国储林、光伏资源等砸锅卖铁预计形成收入4亿元,同比减少1.22亿元,此外为优化营商环境,执法以教育为主、处罚为辅,罚没收入预计减收约2亿元;上级补助收入96.69亿元(其中纯本级补助收入34.49亿元,右江区、田阳区、田东县、平果市等市管县补助收入62.2亿元),比上年预算数增加63.78亿元,此项收入大幅增长主要是按照自治区财政厅《关于做好预算管理一体化系统编制2024年预算的通知》(桂财预便〔2023〕25号)工作要求,2024年编制预算时将接收的提前下达的大本级转移支付全部纳入市本级转移支付收入预算编制;上解收入4.9亿元;上年结转收入10.72亿元;调入资金8.03亿元;债券转贷收入10.17亿元。
市本级一般公共预算总支出安排159.25亿元,其中:当年一般公共预算支出82.22亿元、上解支出2.09亿元、补助下级支出63.02亿元(主要是将右江区、田阳区、田东县、平果市等市管县转移支付收入纳入本级收支预算编列导致的增支)、地方政府一般债务还本支出6.11亿元(含外债)、债券转贷支出5.81亿元。收支相抵,市本级一般公共预算收支平衡。
(1)市本级预备费安排情况。
市本级一般公共预算安排预备费8300万元,分别为预备费 2000万元、民族机动经费6300万元,占当年一般公共预算支出的1%,主要用于当年预算执行中因处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
(2)市对县级转移支付安排情况。
市本级安排对县级转移支付支出63.02亿元(其中分配中央和自治区转移支付至市管县62.18亿元,市本级财力安排的补助0.84亿元),比上年年初预算增长4209.9%,补助下级支出大幅增长的原因主要是按照自治区财政厅《关于做好预算管理一体化系统编制2024年预算的通知》(桂财预便〔2023〕25号)工作要求,2024年编制预算时将属于右江区、田阳区、田东县、平果市的提前下达的转移支付收入全部纳入市本级收入预算编制,并对应编列对下补助支出。
(3)市本级“三公”经费、会议费和培训费安排情况。
市本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计5759.43万元,与上年预算相比下降20.3%,其中:公务接待费637.83万元、因公出国(境)经费61.8万元、公务用车购置经费718万元、公务用车运行维护费2505.6万元、会议费602.63万元、培训费1233.57万元。
3.市本级重点支出预算安排情况。
安排资金3.2亿元,重点支持市本级政策兑现,形成有效投资。其中:安排570万元用于高新技术企业奖励;安排400万元用于人才奖励政策兑现;安排1.6亿元支持金融科技园区发展;安排0.16亿元支持铝产业研究院建设、高新技术企业奖励及科技研发投入;安排0.12亿元新增规上工业企业奖励资金,有效推进工业振兴发展;安排800万元用于龙邦口岸运营及建设专项补助;安排0.8亿元用于支持铝产业高质量发展;安排0.3亿元保障“桂惠贷”贴息。
安排资金2.16亿元,重点支持重大项目及基础设施建设。安排0.25亿元用于田西高速、高铁站前服务广场等PPP项目建设和运营补贴,支持政府带动民间投资重大工程项目。安排1.62亿元投入市群众信访服务中心、森林资源保护和科研中心、监管中心、“三馆一中心”、融媒体中心、交警支队车辆管理服务中心等项目建设,支持市本级基础设施项目建设。收回资金0.13亿元再安排基建项目,用活财政资金。安排0.17亿元用于支持信创工程、壮美广西·百色云服务、涉税信息共享平台建设、党政专用通信二级网建设资金等,加快构建信息化、数字化体系。
安排资金4.75亿元,重点用于债务还本付息及化债支出。其中安排4.3亿元保障地方政府一般债务2024年到期应付利息,安排0.45亿元用于化债,防范化解政府债务风险。
安排资金5.94亿元,重点支持提升民生福祉水平,加快补齐民生保障短板。安排1.8亿元保障增人增支、抚恤金、养老保险基金缺口、退休做实职业年金等经费;安排1.58亿元保障中小学校舍建设、助学金奖学金配套、城乡居民医保、市本级财政配套补助资金等民生支出;安排0.9亿元支持乡村振兴衔接、农村投资及粮食安全保障;安排0.2亿元用于兑现市民购房契税补贴;安排0.3亿元支持广西旅游发展大会、文化宣传发展等,促进文旅事业发展。
(三)政府性基金预算草案
1.代编全市政府性基金预算安排情况。
全市政府性基金预算总收入安排78.67亿元,其中:当年政府性基金预算收入54.24亿元,下降1.3%;上级补助收入2.26亿元;上年结余收入6.65亿元;债券转贷收入15.52亿元。
全市政府性基金预算总支出安排78.67亿元,其中:当年政府性基金预算支出49.12亿元,下降22.4%;调出资金9.50亿元;债券还本支出17.09亿元;年终结余2.96亿元。收支相抵,全市政府性基金预算收支平衡。
2.市本级政府性基金预算安排情况。
市本级政府性基金预算总收入安排45.72亿元,其中:当年市本级政府性基金预算收入26.62亿元,下降6.1%;上级补助收入1.31亿元;上年结余收入2.96亿元;债券转贷收入14.83亿元。
市本级政府性基金预算总支出安排45.72亿元,其中:当年政府性基金预算支出17.84亿元(其中债务付息及发行费4.87亿元),下降22.4%;调出资金7.70亿元;政府性基金转移支付支出1.13亿元(属于分配下达中央及自治区转移支付资金至右江区、田阳区、田东县和平果市等市管县);债务转贷支出1.7亿元;债券还本支出14.43亿元(其中再融还本13.13亿元、自有财力还本1.3亿元);年终结余2.92亿元。收支相抵,市本级政府性基金预算收支平衡。
(四)国有资本经营预算草案
1.代编全市国有资本经营预算安排情况。
2024年,预计市本级、田东县、靖西市、隆林县、西林县计划编制国有资本经营预算。全市国有资本经营预算总收入安排7400万元,其中:当年国有资本经营预算收入5646万元,比上年执行数下降87.4%,主要是市本级股权转让及其他国有资本经营预算同比减少;国有资本经营预算转移支付收入99万元;上年结余收入1655万元。
全市国有资本经营预算总支出安排7400万元,其中:当年国有资本经营预算支出3004万元,比上年预算下降84.7%,主要是平果市股利、股息收入同比减少,对应安排的国有企业资本金注入对应减少;调出资金4396万元,将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排。收支相抵,全市国有资本经营预算收支平衡。
2.市本级国有资本经营预算安排情况。
市本级国有资本经营预算总收入安排4504万元,其中:当年国有资本经营预算收入3786万元,下降89.8%;国有资本经营预算转移支付收入99万元;上年结余收入619万元。
市本级国有资本经营预算总支出安排4504万元,支出构成:解决历史遗留问题及企业改革等费用支出829万元;其他国有企业资本金注入200万元;其他国有资本经营预算支出30万元;调出资金3346万元,将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排;国有资本经营预算转移支付支出99万元。收支相抵,市本级国有资本经营预算收支平衡。
(五)社会保险基金预算草案
1.代编全市社会保险基金预算安排情况。
全 市 社 会 保 险 基 金 预 算 总 收 入 安 排109.95亿 元 , 增长6.8%,增长的主要原因是部分社会保险财政补助标准提高,以及参保人数与缴费基数的正常增长。
全 市 社 会 保 险 基 金 预 算 总 支 出 安 排98.2亿元,增长8.1%,增长的原因是养老待遇发放标准逐年提高及群众就医需求增加。
收支相抵,当年结余11.75亿元,年末滚存结余125.76亿元。
2.市本级社会保险基金预算安排情况。
市本级社会保险基金预算总收入安排67.76亿元,增长6.7%,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4.3亿元,增长2.4%,增长的主要原因:职工工资水平提高,缴费基数增加;职工基本医疗保险基金收入24.76亿元,增长10.9%,增长的主要原因有,一是随着参保扩面力度增加,参保人数有所增加,二是我市灵活就业参保人员较多,灵活就业人员以全区平均工资的60%为缴费基数,全区平均工资逐年增加对我市基金增加有较大影响,三是职工工资水平提高缴费基数随之增加;城乡居民基本医疗保险基金收入38.69亿元,增长4.6%,增加的主要原因是筹资标准由2023年的350元/人提高至2023年380元/人。
市本级社会保险基金预算总支出安排60.15亿元,增长7.9%,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4.3亿元,增长6.5%,增长的原因一是退休待遇逐年提高,二是百色学院2024年转自治区参保,转移支出增加;职工基本医疗保险基金支出19.83亿元,增长14%,城乡居民基本医疗保险基金支出36.02亿元,增长4.9%,职工医保和城乡医保支出增长的主要原因是2023年取消广西区内异地就医备案后,外出就医人员增加,定点医疗机构药品带量采购规模不断增加,支付定点医疗机构药品带量采购结余留用也相应增加。
收支相抵,当年结余7.61亿元,年末滚存结余86.2亿元。其中:职工医保基金年末滚存结余41.15亿元(统筹基金结余19.45亿元,个账结余21.7亿元),统筹基金支撑能力约为19个月;城乡医保基金年末滚存结余43.77亿元,支撑能力约为16.3个月;机关养老保险年末滚存结余1.28亿元,支撑能力约3.6个月。
各位代表,现在报告的2024年全市预算是代编的预算,是一个指导性指标,待各县(市、区)财政收支预算经同级人民代表大会批准后,我们将按有关规定和程序,汇总后报市人大常委会备案。
(六)政府债务情况
2024年,全市到期政府债务本金总计38.31亿元,其中:一般债券20.82亿元,专项债券17.09亿元,外债0.4亿元。市本级到期应付债务本金20.54亿元,其中:一般债券5.71亿元(其中0.9亿元为上年结转),专项债券14.43亿元,外债还本0.4亿元;各县(市、区)到期17.77亿元,其中:一般债券15.11亿元,专项债券2.66亿元。
2024年全市拟申请再融资债券共计33.5亿元,其中:一般债券17.98亿元,专项债券15.52亿元。市本级拟申请再融资债券17.49亿元,其中:一般债券4.36亿元,专项债券13.13亿元。
对于到期政府债务,我们将通过向自治区申请再融资债券、统筹安排一般公共预算和政府性基金预算等方式筹措资金,及时还本付息,确保不发生政府债务风险事件。积极主动向自治区申报我市2024年项目建设资金需求,争取新增债券资金用于项目建设,同时,将根据自治区财政厅下达给我市政府新增债券额度,按规定程序编制预算调整方案报请市人大常委会审查和批准。
(七)预算草案批准前安排支出的情况
在本次人民代表大会批准2024年市本级预算草案前,财政部门按照预算法的规定,加快安排上年结转项目支出,并安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出和提前下达对县区转移支付补助。截止1月31日,市本级共安排支出3.13亿元,均为一般公共预算支出。
三、2024年财政重点工作
2024年,我们全面贯彻落实中央、自治区经济工作会议精神,将按照市委市政府决策部署,紧紧围绕高质量建设广西百色重点开发开放试验区要求,锐意改革、勇于创新,坚持向改革要动力、向管理要效能,着力破解财政发展难题,坚持抓好财源建设、提高支出效益、推动重点领域高质量发展、保障民生、推动财政改革创新、筑牢风险防范底线等六个方面的工作,全力推动全市经济高质量发展,扎实做好各项财政工作。
(一)继续夯实财政基础,集中力量培植财源。
注重资源统筹,增强地方财力保障。把财源建设与支持经济高质量发展结合起来,依托广西百色重点开发开放试验区建设的开发开放平台,创新财源培育模式,支持发展实体经济,推动工业绿色低碳发展,着力构建新型能源保障体系,加快新型生态铝产业高质量发展,支持培育新一代信息技术、新能源汽车、高端装备制造、前沿新材料等战略性新兴产业,增强经济发展后劲,培植壮大支柱财源,做大税收,提高财政收入质量。落实好结构性减税降费政策,强化对中小微企业、制造业和个体工商户的支持力度,持续推动项目落地投产、市场主体减负增效,形成优质稳定财源。积极争取上级资金支持,抢抓百色试验区发展重大机遇,及时跟踪了解掌握重大政策制定、重大资金安排动向,强化项目资金安排与上级重大项目和重大事项衔接,争取上级更多政策和资金支持。强化资金资产资源统筹盘活使用,坚持集中财力办大事,加强预算资金与部门单位事业收入、经营收入等非财政拨款收入统筹使用,加强跨部门资金统筹使用,加强财政资金与产业基金、信贷资金、社会资本联动,加强国有资产、土地、矿产等自然资源统筹盘活,切实增强政府财政统筹调控能力。
(二)用好政策空间,提高支出效益。
继续落实积极的财政政策,合理把握政策节奏,持续落实提质增效的积极财政政策,做好稳预期、稳增长、稳就业工作,在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取,用好项目前期工作经费、加大项目前期工作力度,保证支出强度、加快支出进度,提高转移支付提前下达比例,加快资金分配下达。优化财政支出结构,强化重大战略任务财力保障,精准保障全市经济社会发展资金需求,持续加大民生投入,全力保障教育、就业、社会保障、医疗卫生、住房等社会事业发展,提高支出效益。持续落实过紧日子要求,牢固树立过紧日子的思想,建立节约型财政保障机制,精打细算,严控一般性支出,严控“三公”经费预算,厉行节约办一切事业,严禁违反规定乱开口子、随意追加预算,增强财政可持续性,兜牢“三保”底线。优化政府债券资金管理,做实做细项目储备,优化债券使用方向,优先保障重点项目建设,科学确定发债时机,合理加快使用进度,确保债券资金尽快形成实物工作量。持续推动专项债券项目市场化配套融资,发挥专项债券对投资的拉动作用。推动财政投入方式创新,加快推广政府投资引导基金、政府与社会资本合作、财政贴息等财政投入方式新模式,进一步提升“桂惠贷”投放量和惠及面,继续完善融资担保体系,落实供应链金融支持政策,发挥财政资金引导撬动作用,激发民间投资活力,形成市场主导的投资内生增长机制。
(三)注重精准保障,推动重点领域高质量发展。
围绕中心、服务大局,全力保障重大战略、重大项目和重点领域支出需求,着力服务和保障高质量发展。加快推进产业振兴,多渠道筹措资金,集中支持工业振兴,聚焦优势产业、重大项目持续补链强链延链。采用以奖代补、引导基金、专项债券项目配套融资等方式,支持新型生态铝产业、千亿元林业产业、新能源、新材料“四大主导产业”项目建设,继续实施产业园区提质升级,加快培育战略性新兴产业,大力推进数字化产业和产业数字化,培育新业态新模式,充分发挥财政资金的引导作用,全面融入新发展格局。支持抓好三农建设,继续加大投入财政支农资金74亿元以上,推进农业供给侧结构性改革,以农民增收为目的,调整优化财政支农支出结构。积极引导社会力量参与乡村振兴,全力支持农业现代化建设和农村基本公共服务水平提升。加大农业科技投入,大力推进农业机械化,加快推进农业农村现代化。支持城镇振兴补齐短板,统筹各级补助资金和各类专项资金52亿元,其中土地出让收入安排37亿元,支持城市基础设施建设;充分运用政府债券等政策工具,实施中心城区扩容提质工程、补齐道路、给排水、污水垃圾处理短板和提升城市管理能力;加快推进“五网”项目建设,推进高速公路、机场、黄桶至百色铁路、右江运河等综合枢纽设施建设,多维度建设西部陆海新通道。支持口岸振兴融入新发展,统筹边境转移支付资金等专项资金8亿元,支持靖西、那坡口岸基础设施建设;进一步落实好百色试验区各项财税支持政策,大力支持百色试验区、面向东盟的金融开放门户、中国—东盟(百色)铝产品仓储交易中心、百色林业产业园等开放合作平台建设。支持科教振兴驱动新发展,进一步加大财政科技投入,落实企业研发费税前加计扣除和研发奖补政策,撬动企业加大科技研发投入,打好重点产业关键核心技术攻坚战。整合优化科技资金3.5亿元,积极培育和发展高新技术产业,争落实“产学研”协同,提升科技支撑引领产业发展。筹集84亿元以上投入教育领域,优化教育支出结构,继续兑现百色学院欠拨生均经费,支持高校发展,重点支持普通高中、学前教育和高等教育扩容提质,推动义务教育和现代职业教育高质量发展。
(四)注重保障民生,推动发展成果更多惠及人民。
健全民生保障机制,把保障民生支出放在预算安排的优先位置,对国家、自治区和我市出台的民生政策做到应保尽保。完善财政民生支出绩效评价,加强绩效评价结果运用,落实好社会保险补贴、职业培训补贴等政策措施,确保重点群体就业保持稳定。落实社会救助政策,切实保障好困难群众的基本生活。全力支持基本民生发展,聚焦民生短板,加强资金保障,支持教育、社保、医疗、卫生、文化等公共服务体系的建设,全力保障百色市府为民办实事工程,着力解决群众“急难愁盼”问题。全力支持生态文明建设,持续健全生态保护补偿制度,支持深入打好污染防治攻坚战,统筹做好山水林田湖草海湿地系统治理和修复,有序推进碳达峰碳中和,加快构建绿色低碳循环发展经济体系。
(五)持续深化改革,发挥财政机制效能。
持续推进现代财税体制改革,提升财政管理效能,激发发展活力,更好地发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。深化零基预算改革,打破预算编制基数概念和支出固化格局,所有预算支出均以零为基点,严格执行“资金跟着项目走”“先有项目后排预算”“项目优先排序”等编制理念,编实编细项目支出,解决项目支出不细化顽疾,加快推进预算项目支出标准体系建设。强化零基预算编制绩效考核,推进绩效评定结果应用,提高支出效率和资金绩效。持续完善财政体制改革,立足加快建立现代财政制度,建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市以下财政关系,推动形成稳定的各级政府事权、支出责任和财力相适应的制度。全面实施预算绩效管理,花钱要问效,无效要问责。将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程,稳步推动预算和绩效管理一体化,强化绩效评价结果应用,根据绩效监控和绩效评价结果改进资金管理、完善政策、优化预算安排,提升全过程预算绩效管理水平。继续深化政府采购制度改革,持续完善采购交易和评审机制,加快推进政府采购电子化改革,不断探索改进政府采购监管方式,构建现代政府采购制度主体框架,提高政府采购效率、绩效和满意度。
(六)注重监督管理,筑牢风险防范底线。
强化底线思维,加大财政运行风险研判和监管,确保财政平稳运行。加强政府债务监管,推进专项债券全生命周期管理,强化到期债务常态化监控预警机制,做到潜在风险早发现、早处置。抓实政府隐性债务存量化解工作,坚决遏制政府隐性债务增量,严肃问责违法违规举债融资行为,避免触及启动财政重整计划红线,牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。落实各级党委和政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任,筑牢财政安全屏障。切实兜牢基层“三保”底线,深入贯彻落实习近平总书记关于“三保”工作的重要指示批示精神,认真落实党中央、国务院和自治区党委、政府关于“三保”工作重要决策部署,进一步凝聚增强基层“三保”工作合力,牢牢兜住“三保”尤其是“保工资”底线。规范财政国库资金管理,加快清理回收财政借垫款,提升库款保障水平。防范财政运行风险,强化库款监测预警,紧盯财政暂付性款项消化目标,确保库款规模处于安全合理区间。
各位代表,做好2024年财政工作,责任重大、使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下,严格按照本次大会的决议和要求,踔厉奋发、笃行不怠,增强责任感、使命感、紧迫感,全力支持加快建成左右江革命老区核心城市,高质量建设百色重点开发开放试验区,确保圆满完成全年预算任务,促进经济社会高质量发展,为奋力谱写中国式现代化百色篇章作出新的贡献!
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