关于百色市与市本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告

关于百色市与市本级2022年预算执行情况和

2023年预算草案的报告

 ——2023年1月5日在百色市第五届人民代表大会第四次会议上

百色市财政局

各位代表：

    受市人民政府委托，现将全市与市本级2022年预算执行情况和2023年预算草案提请市五届人大四次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2022年全市和市本级预算执行情况

    2022年，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会、党的二十大精神和全国、全区经济工作会议精神，坚决贯彻落实中央、自治区及市委、市政府各项决策部署，全面应对疫情对经济冲击，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，攻坚克难、担当实干，统筹抓好疫情防控和经济社会发展工作，深入开展“稳中求进攻坚年”活动、“五大振兴”工作，全力打好“十场攻坚战”，全面落实“六稳”“六保”任务。预计全市组织一般公共预算收入完成96.99亿元，自然口径同比下降5.82%，同口径下降0.8%。积极财政政策提升效能，新一轮税费优惠政策有效实施，财税体制改革稳步推进，财政管理科学化规范化水平持续提高，财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

    1．全市一般公共预算执行情况。    

全市一般公共预算总收入预计为527.87亿元，其中：当年一般公共预算收入预计为96.99亿元、上级补助收入预计为328.95亿元、上年结转收入为20.64亿元、调入资金预计为3.96亿元、债券转贷收入为70.66亿元、动用预算稳定调节基金预计为6.67亿元。

全市一般公共预算总支出预计完成510.54亿元，其中：当年一般公共预算支出预计完成467.61亿元、上解支出预计完成3.35亿元、预计安排预算稳定调节基金0.56亿元、地方政府一般债券还本支出预计完成39.02亿元。

收支相抵，年终结转17.33亿元。

   （1）全市收入预算执行情况。

     全市一般公共预算收入预计为96.99亿元，完成年初预算收入的94.64%，自然口径下降5.82%，剔除留抵退税影响同口径下降0.8%，其中：税收收入49.78亿元，自然口径下降7.5%，同口径增长2.2%；非税收入47.21亿元，下降3.99%。剔除留抵退税影响后，税收收入占一般公共预算比重53.96%，提高1.52个百分点。

   （2）全市支出预算执行情况。

    全市一般公共预算支出预计完成467.61亿元，完成年度预算的94.72%，增长8.61%。主要重点支出情况如下：教育支出预计完成80.65亿元，完成年度预算的97.34%，剔除百色学院上划支出同比增长3.4%；科学技术支出预计完成4.05亿元，完成年度预算的97.57%，增长42.17%，主要是各级财政落实《广西壮族自治区科技创新条例》的有关规定，加大对科技支出的投入力度；文化旅游体育与传媒支出预计完成4.8亿元，完成年度预算的98.97%，下降12.69%，主要是获得的上级转移支付同比减少；社会保障和就业支出预计完成62.84亿元，完成年度预算的94.64%，增长18.36%，主要是获得的上级转移支付同比增长；卫生健康支出预计完成55.47亿元，完成年度预算的94.02%，增长12.92%，主要是上级下达的城乡居民基本医疗保险补助资金有所增长；农林水支出预计完成88.28亿元，完成年度预算的91.15%，增长2.17%；城乡社区支出预计完成22.86亿元，完成年度预算的95.01%，下降12.79%，主要是上年有上级下达的乡村风貌提升补助资金，今年无相应补助支出，剔除此项不可比因素，下降3.26%；交通运输支出预计完成21.08亿元，完成年度预算的95.21%，下降5.26%；资源勘探工业信息等支出预计完成14.8亿元，完成年度预算的95.48%，增长161.85%，主要是今年上级下达我市1亿元的工业振兴资金以及0.2亿元的电解铝停产企业启槽补助资金，同时我市各级财政为帮助停产企业复产，也安排了一定的扶持资金。

2．市本级一般公共预算执行情况。

    市本级一般公共预算总收入预计为112.04亿元，其中：一般公共预算收入预计为19.91亿元、上级补助收入预计为51.23亿元、下级上解收入预计为3.34亿元、上年结转收入10.16亿元、调入资金预计为0.04亿元（均为国有资本经营预算调入）、债券转贷收入预计为25.01亿元、动用预算稳定调节基金2.35亿元。

市本级一般公共预算总支出预计完成104.69亿元，其中：当年一般公共预算支出预计完成78.75亿元、上解支出预计完成1.73亿元、补助下级支出预计完成7.38亿元，地方政府一般债务还本支出预计完成16.83亿元（含外债0.34亿元）。

收支相抵，年终结转7.35亿元，为上级项目专款结转。

    （1）市本级收入预算执行情况。

    市本级当年一般公共预算收入预计为19.91亿元，完成年初预算收入的105.35%，自然口径下降18.09%，同口径下降12.7%，其中：税收收入预计完成6.22亿元，下降25.22%，税收收入占一般公共预算收入比重为31.22%，税收收入下降的主要原因是今年实施大规模增值税留抵退税，市本级退税金额达1.4亿元，吉利百矿因疫情停槽停产，导致市县共建的新山园区税收减收约1.3亿元；非税收入预计完成13.69亿元，下降14.38%。其中：专项收入同比下降28.13%，主要是2021年下半年恢复征收的地方水利建设基金在2022年4月又开始停征，地方水利建设基金收入同比减少，同时2021年田西高速建设项目有大额的森林植被恢复费入库，今年无此项收入；行政事业性收费收入同比下降34.96%，主要是受疫情影响，交警部门驾驶许可考试费等行政事业性收费收入同比减少。此外，上年人防办追缴历年欠缴的人防地下室易地建设费收入约0.6亿元，今年无此项收入；罚没收入同比下降15.29%，主要是打击网络传销案件专项整治行动涉案款入库同比减少；政府住房基金收入同比增长11.91%，主要是公积金中心上缴的住房公积金增值收益有所增长。

   （2）市本级支出预算执行情况。

    市本级一般公共预算支出预计完成78.75亿元，完成年度预算的90.65%，增长6.17%。主要重点支出情况如下：教育支出预计完成4.86亿元，完成年度预算的95.11%，下降44.23%，主要是上级转移支付同比下降，同时百色学院上划自治区管理，其生均公用经费支出相应减少；科学技术支出预计完成2.57亿元，完成年度预算的91.12%，增长119.75%，主要是市本级为落实《广西壮族自治区科技创新条例》的有关规定，加大对科技支出的投入力度；卫生健康支出预计完成21.86亿元，完成年度预算的91.24%，下降2.95%；城乡社区支出预计完成3.06亿元，完成年度预算的93.86%，下降45.27%，主要上年本级冲销了2.5亿元左右的城乡社区支出相关暂付款，今年无相关支出；农林水支出预计完成7.48亿元，完成年度预算的74.21%，增长66.63%，主要是今年兑付的水库灌区工程资金较上年有所增长；交通运输支出预计完成7.05亿元，完成年度预算的84.45%，下降27.12%，主要是上年自治区下达专项资金9.3亿元的支持田林至西林高速公路建设，今年下达的专项资金同比减少，且兑付的金额少于上年；社会保障和就业支出预计完成5.14亿元，完成年度预算的94.94%，增长20.84%，主要是行政事业单位养老支出同比增长；住房保障支出预计完成1.65亿元，完成年度预算的92.69%，增长115.1%，主要是上级转移支付收入较上年有所增长，同时市本级加大对自建房安全专项整治、房屋建筑普查和公租房维护管理工作的支持力度；债务付息支出预计完成3.42亿元（含外债504万元），完成年度预算的100%，增长10.63%。

   （3）市本级预备费执行情况。

    市本级一般公共预算安排预备费6200万元（其中民族机动经费1000万元），累计安排支出4264万元（其中民族机动经费720万元）。主要支出项目：疫情防控工作经费1398万元（含边境疫情防控补助、核酸检测费等），2021年全市新增规上工业企业一次性奖励930万元，百色市2022年工业企业物流补贴666万元，2022年达产满产规模以上工业企业返岗补助173万元，消防相关经费165万元，纪检委业务经费100万元，百色市体育场馆管理中心编外聘请人员解聘经济补偿34万元。上述支出均已反映在相关支出科目中。

   （4）市本级“三公”经费、会议费和培训费执行情况。

    市本级一般公共预算中“三公”经费、会议费和培训费支出合计3605.21万元，下降35.62%，其中：公务接待费支出240.18万元、因公出国（境）经费支出93万元、公务用车购置及运行维护费支出1765.2万元、会议费支出347.7万元、培训费支出1159.13万元。

   （5）对县区转移支付执行情况。

    市本级对县区税收返还和转移支付支出预计完成7.39亿元，增长22.15%，其中：税收返还568万元，与上年持平；一般性转移支付补助5.22亿元，同比下降0.76%；专项转移支付补助2.11亿元，同比增长167.09%。

   （6）收入短收情况。

    2022年预算调整，人大常委会批复市本级一般公共预算收入21.99亿元。年底预计完成19.91亿元，相比预算调整数短收2.08亿元。短收主要原因是受“2·4”疫情影响，城区税收增长乏力、新山铝园区受主导企业停产而减收，同时部分非税收入执收单位无法按预算调整数完成征收。

    （7）市本级预算稳定调节基金执行情况。

2022年累计动用预算稳定调节基金2.35亿元，其中：经市五届人大二次会议批准，2022年初动用预算稳定调节基金1.04亿元，统筹用于市本级一般公共预算支出；在预算执行中，经市五届人大常委会第七次会议批准，增加动用预算稳定调节基金1.31亿元，用于统筹用于市本级一般公共预算收支缺口。

（二）政府性基金预算执行情况

1．全市政府性基金预算执行情况。

全市政府性基金预算总收入预计为134.54亿元，其中：政府性基金预算收入预计为78.12亿元，完成年初预算的65.13%，增长0.01%；政府性基金补助收入预计为4.32亿元；上年结余收入9.45亿元；债券转贷收入预计为42.65亿元。

全市政府性基金预算总支出预计完成127.52亿元，其中：政府性基金预算支出预计完成113.73亿元，完成年度预算的93.72%，增长10.09%；政府性基金转移支付预计完成1.31亿元；调出资金预计完成3.92亿元；债券还本支出预计为8.56亿元。

收支相抵，年终结余7.02亿元。

2．市本级政府性基金预算执行情况。

市本级政府性基金预算总收入预计为51.17亿元，其中：政府性基金预算收入预计为38.66亿元（其中，国有土地使用权出让收入37.44亿元，增长6.66%，主要为土地款划拨收入），完成年初预算的69%，增长6.31%；政府性基金补助收入预计为0.23亿元；上年结余收入0.74亿元；债券转贷收入预计为11.54亿元。

市本级政府性基金预算总支出预计完成50.62亿元，其中：政府性基金预算支出预计完成42.24亿元，完成年度预算的96.82%，下降1.2%；补助下级支出预计完成1.31亿元；地方政府专项债务还本预计支出7.07亿元。

收支相抵，年终结余0.55亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.全市国有资本经营预算执行情况。

2022年全市有市本级、右江区、田东县、平果市、靖西市、隆林各族自治县与西林县编制了独立的国有资本经营收支预算。全市国有资本经营预算总收入预计为1451万元，其中：当年国有资本经营预算收入预计为798万元，增长6.83%，上级转移支付收入预计为99万元，上年结余554万元。

全市国有资本经营预算总支出预计完成1447万元，其中：当年国有资本经营预算支出预计完成1071万元，完成年初预算的43.79%(完成进度较低的原因主要是各县年初预计的国有资本经营预算收入受疫情影响都未能实现入库，支出相应减少),增长1190.36%，主要是上年的支出基数较低；调出资金376万元，将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排。

收支相抵，年终结余4万元 。

2.市本级国有资本经营预算执行情况。

市本级国有资本经营预算总收入预计为1354万元，其中：国有资本经营预算收入预计为738万元，完成年初预算的205%（主要是广西百色能源投资发展集团有限公司上缴的利润收入较年初有所增加），增长25.08%；上级转移支付收入预计为99万元；上年结余收入517万元。

市本级国有资本经营预算总支出预计完成1354万元，其中：国有资本经营预算支出预计完成879万元，完成年初预算的250.43%，比上年支出增加886万元；转移支付支出预计完成99万元；调出资金376万元（占当年国有资本经营预算收入及上年结余收入的30%），将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排。

收支相抵，年终无结余。

（四）社会保险基金预算执行情况

1．全市社会保险基金预算执行情况。

全市社会保险基金预算总收入预计为96.21亿元，完成年初预算的99.47%，增长7.13%。

全市社会保险基金预算总支出预计完成84.30亿元，完成年初预算的94.35%，增长3.06%。

收支相抵，当年收支结余11.91亿元，年末滚存结余104.63亿元。除了机关养老保险基金收不抵支，财政预算安排0.7亿元资金弥补发放缺口外，其他险种支付能力均超过6个月以上，不存在运行风险。

2．市本级社会保险基金预算执行情况。

市本级社会保险基金预算总收入预计为60.25亿元，完成年初预算的101.26%，增长4.53%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入3.80亿元，增长4.52%；职工基本医疗保险基金收入20.14亿元，增长7.74%；城乡居民基本医疗保险基金收入34.04亿元，增长2.72%；工伤保险基金收入0.59亿元，下降2.86%；失业保险基金收入1.69亿元，增长7.15%。

市本级社会保险基金预算总支出预计完成52.06亿元，完成年度预算的92.38%，增长1.98%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出3.75 亿元，增长5.46%；职工基本医疗保险基金支出15.58亿元，增长18.52%，增长的主要原因是群众就医需求持续增加；城乡居民基本医疗保险基金支出29.93亿元，下降8.29 %；工伤保险基金支出0.78亿元，增长38.90%，增长的主要原因是本年发生工伤及工亡较多,且工亡待遇增长；失业保险基金支出2.03亿元，增长75.16%，增长的主要原因：一是随着社平工资标准逐年增高,失业人员在失业期间参保职工基本医疗保险的费用支出也随之增长；二是新增一次性留工培训补助和一次性扩岗补助支出两项支出；三是稳定岗位补贴支出比例提高，稳岗补助支出增长。

收支相抵，当年收支结余8.19亿元，年末滚存结余72.16亿元。

（五）2022年市本级预算调整情况

2022年预算执行中，受本级财力增减、自治区新增地方政府债券资金等因素影响，市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算及社会保险基金预算的收支预算较年初预算发生了变动。根据预算法的相关规定，市人民政府分别于2022年10月编制了《百色市本级2022年财政预算调整方案》，并经市五届人大常委会第七次会议审议批准。具体如下：

一般公共预算调整方案：市本级一般公共预算总收入增加52.32亿元。其中：一般公共预算收入增加3.09亿元，转移性收入增加40.63亿元，一般债券收入增加9.37亿元，下级上解收入增加1.38亿元，上年结余收入增加1.18亿元，动用预算稳定调节基金增加1.31亿元，调入资金减少4.64亿元。相应增加市本级一般公共预算总支出52.32亿元。其中：市本级一般公共预算支出增加45.20亿元，市对县（区）补助支出增加7.31亿元，债务还本支出减少0.19亿元。

政府性基金预算调整方案：市本级政府性基金预算总收入增加4.84亿元，主要是当年政府性基金收入减少0.55亿元，转移性收入增加5.39亿元（其中转移补助收入增加0.19亿元，债务转贷收入增加5.28亿元，上年结余收入减少0.08亿元）。市本级政府性基金预算总支出相应增加4.84亿元，主要是市本级政府性基金预算支出增加9.67亿元，转移性支出减少4.83亿元。

社会保险基金预算调整方案：市本级社会保险基金预算收入合计数减少0.26亿元，减少的主要原因是机关养老保险财政补助收入减少。根据2022年实际征缴情况，预计年末基金征缴收入达到2.7亿元，比预算2.44亿元增加0.26亿元，保费收入增加，而支出数额不变，因此基金收支缺口有所减少，所需要的市级财政补贴数额也相应减少。市本级社会保险基金预算支出合计数增加0.90亿元。

国有资本经营预算调整方案：市本级国有资本经营预算总收入由年初预算459万元调整为1354万元，增加895万元，其中：上年结余收入增加517万元，当年收入增加378万元（均为广西百色能源投资发展集团有限公司上缴的利润收入）。市本级国有资本经营预算总支出由年初预算459万元调整为1354万元，其中：当年支出879万元，转移支付支出99万元，调出资金376万元。

（六）全市与市本级债务举借、安排使用和偿还情况

1．政府债务限额情况。

按照自治区财政厅下达的限额文件初步测算，我市2022年全市政府债务限额572亿元，其中：一般债务限额313.18亿元、专项债务限额258.82亿元。

市本级政府债务限额237.97亿元，其中：一般债务限额106.26亿元、专项债务限额131.71亿元。

目前自治区未核定我市全年债务限额，以上数据以自治区核定数为准。

2．政府债务余额情况。

初步测算，2022年全市政府债务余额556.61亿元，其中：一般债务余额302.66亿元、专项债务余额253.95亿元。

市本级政府债务余额229.69亿元，其中：一般债务余额101.65亿元、专项债务余额128.04亿元。

全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。

3.政府一般债券情况。

经自治区人民政府批准，核定转贷我市2022年地方政府一般债券70.66亿元。按用途划分，新增一般债券32.94亿元，主要用于保障性安居工程、水利、交通、乡村振兴等领域项目支出，支出进度34.85%；再融资一般债券37.72亿元，全部用于偿还2022年到期的政府一般债券本金。按使用层级划分，转贷市本级25.01亿元，转贷县（市、区）45.65亿元。

4．政府专项债券情况。

经自治区人民政府批准，核定转贷我市2022年地方政府专项债券42.65亿元。按用途划分，新增专项债券34.9亿元，主要用于产业园区、医院、职业教育、棚户区改造等领域项目支出，支出进度80.39%；再融资专项债券7.75亿元，全部用于偿还2022年到期的政府专项债券本金。按使用层级划分，转贷市本级11.54亿元，转贷县（市、区）31.11亿元。

   5.政府债券还本情况。

全市政府债券还本支出47.58亿元，其中：一般债券还本支出39.02亿元、专项债券还本支出8.56亿元。

市本级政府债务还本支出23.9亿元，其中：一般债券还本支出16.49亿元、专项债券还本支出7.07亿元，外债还本支出0.34亿元。

     6.政府债券付息情况。

全市债券付息支出18.87亿元，其中：一般债券付息支出10.17亿元、专项债券付息支出8.7亿元。通过地方财政预算资金与单位上缴的专项债券项目对应收入安排偿还。

市本级债务付息支出8.12亿元，其中：一般债券付息支出3.37亿元、专项债券付息支出4.7亿元，外债付息支出0.05亿元。通过市本级财政预算资金与单位上缴的专项债券项目对应收入安排偿还。

以上到期债券本息均已按期偿还，全市未发生政府债券违约行为。

各位代表，以上报告的2022年预算执行数均为预计执行数，最终执行结果以决算数为准。

（七）落实市人大决议和重点财政工作情况

2022年，全市各级各部门认真贯彻中央、自治区党委和市委的决策部署，按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实人大各项决议，加力提效实施积极财政政策，持续优化财政支出结构、做大做优财政“蛋糕”，助力全市经济社会高质量发展。

1．实施积极的财政政策，推动经济社会发展。

注重保障财政平稳运行，全力以赴推动财政高质量发展。提升全市收入质量，全市一般公共预算收入规模位居全区前列，税收增速持续高于全区平均水平，剔除留抵退税等不可比因素后，税收占一般公共预算收入比重53.96%，较上年提高1.52个百分点，财政收入质量略有提高。积极争取上级资金支持，全市共争取到上级转移支付资金328.95亿元；争取自治区转贷的新增政府债券资金67.84亿元，有效拉动项目投资。大力优化支出结构，严格贯彻落实过紧日子要求，压减一般性支出的同时加大存量资金盘活力度，盘活各类财政存量资金16亿元，全部用于重大项目、疫情防控和基层“三保”等重点支出，切实兜牢“三保”底线。落实财政资金直达机制，全市分配下达直达资金139.63亿元，截止12月支出进度87.4%，重点支持公共卫生领域和重大疫情防控体系建设，提升基层财政保障能力。坚决落实新一轮税费优惠政策，全力推动减税降费政策落实到位，全市完成大规模增值税留抵退税20.14亿元，缓税3.59亿元，为7144户企业减轻纳税负担；累计减免失业保险费、工伤保险费1.8亿元，有效减轻企业负担，激发市场主体活力。

2.注重服务中心大局，助推试验区持续发展。

注重统筹整合财政资源，全力支持广西百色重点开发开放试验区建设，加快建成左右江革命老区核心城市。深入推进“一市一区”建设，全市投入财政资金23.54亿元，用于强化产业园区建设，支持试验区服务业发展，高质量建设全市各大林业产业园区、百色工业园区和平果、靖西、隆林等县（市）新材料项目、平果、靖西铝精深加工产业等重点园区项目以及试验区招商引资及兑现人才政策奖励。争取上级补助资金18.26亿元，用于支持我市基础设施建设、重大水利工程、安全生产、服务业发展专项等各类项目。支持工业高质量发展，深入实施“工业强百”战略，筹措资金4.81亿元重点支持煤电铝一体化项目、铝精深加工重大项目、传统产业转型升级、吉利百矿年产1000万只铝合金轮毂项目建设等，推进铝产业绿色化、数字化转型。支持试验区能源、交通网络建设，筹集31.22亿元用于建设交通网，连接打通西部陆海新通道，重点支持实施“四建一通”工程、田西高速公路项目、百色巴马机场改扩建等工程。全市筹措资金39.53亿元投入能源网建设，8个集中式风电、光伏项目及一批分布式光伏电站项目建成并网，新增装机容量83.3万千瓦时,新增64个风电项目列入《广西陆上风电中长期发展规划》，排全区第3名。支持建设绿色生态城市，全市各级统筹1.99亿元用于支持城区污水处理费支出、地下管网项目建设，提升城市生活污水处理能力，改善城市生活环境。支持维护试验区生态环境，全市统筹21.76亿元，把乡镇污水处理、农业农村污染防治、生态保护与修复、大气污染防治等项目放在优先位置，推动环境质量整体跃升。支持发展现代金融，落实“桂惠贷”等积极财政政策，着力解决企业融资难问题。全市累计投放“桂惠贷”196.52亿元，同比增长63.93%，惠及市场主体7792户，降低融资成本4.04亿元。支持科技创新驱动发展，筹集资金4.05亿元，支持深入实施创新驱动发展战略，推动建立以政府投入为引导、以企业投入为主体、提升社会资本投资的多元化、多渠道、多层次的研发投入体系。

3.筑牢疫情防控安全防线，保障人民生命安全。

强化疫情防控资金保障，多渠道筹措资金，保障疫情防控工作有效实施。全市统筹落实疫情防控资金17.22亿元，用于支持医疗物资、全员核酸检测、医疗设备购置、集中隔离场所改造和日常运行、方舱医院建设、公共卫生应急救治中心建设、防控生活物资、疫苗接种、防控卡点运行、联防联控人员补助等，及时保障“2·4”德保突发疫情和靖西、那坡等散发疫情资金需求。全力保障新冠病毒疫苗接种费用，各级筹集资金2363.68万元，支持人民群众免费接种新冠疫苗，全市累计接种876.68万剂次，各阶段接种任务完成率排全区前列，切实保障人民生命安全。全力支持复工复产，抓好落实自治区二十七条和百色市十条稳增长措施，及时拨付2.22亿元资金，用于扶持吉利百矿铝轮毂项目、补助电解铝停产企业启槽、支持受疫情影响停产减产的企业及时复工复产，促进全市经济稳定。

4.支持乡村振兴与“三农”发展。

支持乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接，全市共筹措36.41亿元用于衔接推进乡村振兴；统筹整合财政涉农资金31.58亿元、收到广东帮扶广西财政协作资金5.12亿元，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。财政资金继续向农业农村倾斜，土地出让收益用于农业农村4.13亿元，占比44.29%，全力支持我市农业农村产业发展、农村生活基础设施等项目建设。坚决守住粮食安全底线，全市累计筹措资金7.44亿元耕地地力保护、高标准农田建设、双季稻轮作、种粮大户（家庭农场）及农民奖励补贴、稻谷价格目标补贴等，切实保障人民群众粮食安全。

5．兜牢民生底线，增进人民福祉。

坚持以人民为中心的发展思想，持续加大公共财政保障能力，全力保住基本、兜牢底线。全市民生支出完成371.64亿元，占一般公共预算支出的八成。支持教育高质量发展，筹集80.65亿元投入教育领域，重点用于加大城区学前、小学、中学建设力度，其中市本级统筹资金1.97亿元用于加强教师队伍建设，保障教师工资收入水平。推动卫生体制改革，筹集55.47亿元用于医药卫生体制改革，支持基本公共卫生服务、重大传染病防控、中医药事业传承和发展，优化乡镇医护人员工资保障，着力补公共卫生短板和弱项，提升公共卫生服务能力。支持就业优先政策，统筹就业各类专项资金3.28亿元，聚焦重点群体保障就业，支持对企业职工、高校毕业生等重点群体的职业技能培训，加大各类群体就业创业支持力度。支持保障群众基本生活，筹集资金12.53亿元落实保障困难群众基本生活。落实全市城乡居民基本医疗保险基金财政补助资金20.44亿元。落实中央和自治区医疗救助资金1.51亿元，进一步减轻农村贫困人口医疗负担。支持保障性住房建设，统筹盘活9.3亿元用于全市城镇老旧小区改造、城市棚户区改造以及保障房补助、租赁补贴发放，加大对城市困难群众住房保障力度。支持文体事业发展，筹措资金4.80亿元，重点用于公共文化服务体系建设、体育设施建设、备战各项体育赛事及运动员教练员赛事奖励及相关补贴发放。

6.深化财税改革，提升财政治理效能。

坚持深化改革与强化管理同步推进，加快推进财税体制改革，促进财政高效运转。深化预算管理制度改革，全面推进预算管理一体化建设试点工作，实施财政支出标准化改革，构建起项目全生命周期管理机制，全市12个县（市、区）已按时完成预算执行、公务卡结算、动态监控、财政总会计账、预算单位财务核算项模块上线，促进预算管理各项制度的系统集成、协同高效，全面完成预算单位财务核算记账整改，该项工作位于全区前列；加快推进零基预算试点改革，提升财政重点支出保障能力；推进全市统一公共收付系统实施工作，持续推进非税收入收缴“互联网+政务”服务，力争我市成为全区第一批实现系统上线使用全覆盖的地市。提升预算绩效管理水平，基本建成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价，评价结果有反馈应用的全过程预算绩效管理体系，预算绩效管理的范围也从一般公共预算逐步覆盖“四本”预算。强化财税信息化改革，积极推进涉税信息共享平台项目建设，结合实际及时制定建设方案，为财政收入应收尽收、科学分析做好前期准备。深化政府采购制度改革，实现全市和全区采购“一张网”、全领域“阳光”采购，进一步优化营商环境。全市实施政府采购预算68.95亿元，实际完成政府采购金额65.72亿元，节约资金3.23亿元，节约率4.68%。规范运用PPP模式，深化公共服务供给质量变革、效率变革、动力变革，加快PPP项目落地，投资规模达百亿元。全年签约落地PPP项目17个，总投资138.18亿元，新增管理库项目数量位列全区第一。强化政府投资项目评审，充分发挥财政投资评审在政府性投资工程建设项目的作用，按照“程序不减，时间缩短”的要求，科学合理安排政府投资资金，提升资金使用效益，全市完成评审项目2023个，送审93.23亿元，审定81.20亿元，审减12.03亿元，审减率12.91%，其中市本级完成53个，送审11.21亿元，审定8.76亿元，审减2.45亿元，审减率21.86%。

7.防范化解风险，保障财政资金运行安全。

     更加注重防范化解债务风险和其他方面的财政运行风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。加强政府债务风险化解，提高财政预算统筹能力，各级财政在有限财力下持续收回存量资金、大力压减一般性非刚性支出，充分调动各项因素优先保障偿债资金有效供给，全市合计还本47.58亿元、付息18.87亿元，全力化解存量债务；深化政府债务管理，严禁违法违规或变相举债融资行为，遏制新增政府隐性债务，有效防范地方政府债务风险。兜牢基层“三保”底线，全面压紧压实县级保障责任，严格审核县区“三保”预算，突出“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放以及机构运转。

人大代表建议落实情况：在第五届人民代表大会第一、二次会议上及闭会期间，市财政局共承办人大代表建议47件，占建议总数的27.2%，全部按时办理完毕，相关问题及建议已经解决或列入计划逐步解决的达100％。市财政局在牵头办理人大代表建议过程中，深入调查研究，加强服务和沟通，积极采取有效措施落实代表们提出的各项意见建议。比如，在办理《关于减少财政收入总量小的县份地方配套资金的建议》时，市财政局积极加强向中央和自治区汇报，加大上级对地方诉求的关注力度，争取中央和自治区不断加大对我市、县资金及政策等多方面的支持；又如，在办理《关于加强对国有闲置资产使用的建议》时，市财政局及时督促右江区财政局进行自查自纠，加快纠正违反国有资产管理行为的效率，确保国有资产不流失，增加地方财政收入。

各位代表，2022年全市财政运行稳中有进，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新进展，有效服务全市经济社会发展。但我们也清醒认识到，全市财政工作仍面临巨大挑战和突出困难，主要表现有：财政增收基础不牢固，收入质量有待提高；战略性新兴产业和高技术产业占比偏低，铝产业等重点支柱行业税收受铝产品价格波动影响较大，财政收入增长后劲不足；土地市场持续低迷，影响地方财力；全市财政自给率偏低，过半数县财政自给率不到10%，依靠上级转移支付维持基本运转，财政极度困难；支出刚性需求不断加大，财政长期处于紧平衡状态；债务化解进入“攻坚期”，化解压力逐年增大；财税体制改革尚需深入推进，政府债务管理、基层“三保”等方面压力仍然存在。我们将高度重视这些问题，持续改进工作，采取有效措施努力加以解决。

二、2023年全市与市本级预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。当前国内外不稳定性不确定性因素增多，经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，但我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现，经济运行有望总体回升。稳经济大盘政策效益持续释放，制造业、基础设施等重点领域投资加快，房地产逐渐企稳回升，消费活力持续回升，落户百色的多个新兴园区平台带动效应逐渐显现，全市实现高质量发展有条件、有基础，财政运行的稳定性、协调性和可持续性将不断增强。但实施乡村振兴战略、推动经济高质量发展、补齐民生短板、防范化解重大风险等方面需要更大力度的政策和资金支持，财政支出刚性增长趋势明显，财政支出要保持一定强度，基层“三保”压力仍然存在，财政收支矛盾越发突出。2023年预计全市一般公共预算收入增长3%左右；全年一般公共预算支出同比2022年年初预算增长7%左右。

（一）预算编制的指导思想和基本原则

根据中央、全国、全区和全市经济工作会议精神，结合我市经济形势，2023年全市财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神。坚持稳字当头、稳中求进，实施加力提效的积极财政政策，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快服务和融入新发展格局。突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解债务风险。加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重大战略任务财力保障；全面落实党政机关过紧日子的要求；进一步强化财政资金直达机制，兜牢基层“三保”底线；推进零基预算改革，强化预算绩效管理，全面提升预算管理现代化水平；统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，全面促进经济社会高质量发展，奋力开创新时代壮美广西建设百色新局面。

根据上述指导思想，2023年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是围绕中心，服务大局。坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性，把保障自治区党委、市委和市政府的决策摆在首位，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的有效实施。积极争取上级补助资金和新增政府债务限额，强化财政收入组织，增强财政保障能力。二是统筹兼顾，积极稳妥。加强财政资源统筹，强化零基预算理念运用，合理确定保障重点和保障顺序，对必保的刚性支出足额安排，对急需紧迫的大事项优先安排，提升财政资金配置效率。三是厉行节约，注重绩效。从严从紧编制支出预算，压减低效无效支出，牢固树立过紧日子思想，厉行节约办一切事业，全面实施预算绩效管理。四是深化改革，防范风险。完善政府预算体系，强化预算绩效管理，牢牢兜住“三保”底线，健全规范政府举债融资行为，严禁新增政府隐性债务，稳妥处置隐性债务存量，防范政府债务风险。

（二）一般公共预算草案

1.代编全市一般公共预算情况。

全市一般公共预算总收入安排414.51亿元，其中：一般公共预算收入安排99.91亿元，增长3%；上级补助收入243.36亿元；上年结转收入17.33亿元；调入资金8.35亿元；债券转贷收入45亿元；动用预算稳定调节基金0.56亿元。

全市一般公共预算总支出安排414.51亿元，其中：一般公共预算支出安排365.72亿元、上解支出3.34亿元、地方政府一般债券还本支出45.45亿元。

收支相抵，年终无结余。

2.市本级一般公共预算安排情况。

市本级一般公共预算总收入安排90.06亿元，其中：一般公共预算收入23.36亿元，增长17.31%，主要原因一是部分企业增值税留抵退税回补、吉利百矿等主导税源恢复全面生产，带动税收增长18.84%，二是大规模垦造水田项目实施、12个县（市、区）法院检察院的行政事业性收入、罚没收入等上划市本级，带动非税收入增长16.61%；上级补助收入32.91亿元；上解收入5.01亿元；上年结转收入7.35亿元；调入资金5.1亿元；债券转贷收入16.33亿元。

市本级一般公共预算总支出安排90.06亿元，其中：当年一般公共预算支出69.87亿元、上解支出2.09亿元、补助下级支出1.46亿元、地方政府一般债务还本支出16.64亿元（含外债）。

收支相抵，年终无结余。

（1）市本级预备费安排情况。

市本级一般公共预算安排预备费7000万元，分别为预备费3000万元、民族机动经费4000万元，占当年一般公共预算支出的1%，主要用于当年预算执行中因处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

（2）市对县级转移支付安排情况。

市本级安排对县级转移支付支出1.46亿元，比上年年初预算下降4.26%，其中：返还性支出0.05万元，与上年持平；一般性转移支付1.41亿元，下降4.08 %。

（3）市本级“三公”经费、会议费和培训费安排情况。

市本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计7226.25万元，与上年预算相比增长19.87%，增长的原因主要是2023年全市12个县（市、区）法院、检察院上划至市本级，其中：公务接待费955.53万元、因公出国（境）经费38万元、公务用车购置及运行维护费3261.72万元、会议费847万元、培训费2124万元。

   3.市本级重点支出预算安排情况。

安排资金3.38亿元，重点支持市本级政策兑现，形成有效投资。安排0.88亿元用于政策性扶持，其中：安排0.75亿元用于人才政策奖励及地方院校扶持补贴配套，高度重视试验区人才引进及本地人才培育；安排1.05亿元支持乡村振兴衔接、农村投资及粮食安全保障；安排0.43亿元支持铝产业研究院建设、高新技术企业奖励及科技研发投入；安排0.3亿元保障“桂惠贷”贴息；其余资金全部用于各项保民生、促经济政策配套扶持。

安排资金2.12亿元，重点支持重大项目及基础设施建设。安排0.68亿元用于田西高速、高铁站前服务广场、社会管理综合智能应用云平台等PPP项目建设和运营补贴，支持政府带动民间投资重大工程项目。安排0.78亿元投入市群众信访服务中心、市科技馆项目、老年大学项目、公安部门建设等，支持市本级基础设施项目建设。收回资金0.17亿元再安排基建项目，用活财政资金，保障兑付2022年刚性、急需的项目经费。安排0.41亿元用于支持信创工程、壮美广西·百色云服务、财政系统网络安全保障、京东互联网+数字经济等项目建设，加快构建信息化、数字化体系。

安排资金3.71亿元，重点用于债务还本付息及发行费支出。其中安排3.37亿元保障地方政府债务2023年到期应付利息，防止政府性债务付息出现违约情况。

安排资金7.64亿元，重点支持提升民生福祉水平，加快补齐民生保障短板。安排5.54亿元保障增人增支、绩效考评奖励、养老保险基金缺口等重大民生支出。安排政法、武装警察等支出0.44亿元，切实保障公共安全。安排科学文化旅游体育与传媒类支出0.17亿元，促进科教文旅事业发展。安排灾害防治及应急管理支出0.19亿元，支持预防突发灾害事件发生。安排疫情防控项目经费0.08亿元，切实保障顺利渡过放开后的新冠肺炎流行期，确保平稳转段和社会秩序稳定。

（三）政府性基金预算草案

1.代编全市政府性基金预算安排情况。

全市政府性基金预算总收入安排100.87亿元，其中：当年政府性基金预算收入66.19亿元，下降15.27%；上级补助收入1.04亿元；上年结余收入7.02亿元；债券转贷收入26.62亿元。

全市政府性基金预算总支出安排99.9亿元，其中：当年政府性基金预算支出59.77亿元，下降30.44%；调出资金8.25亿元；债券还本支出31.88亿元。

收支相抵，年终结余0.97亿元。

2.市本级政府性基金预算安排情况。

市本级政府性基金预算总收入安排49.13亿元，其中：当年市本级政府性基金预算收入31.57亿元，下降18.33%；上级补助收入0.15亿元；上年结余收入0.55亿元；债券转贷收入16.86亿元。

市本级政府性基金预算总支出安排48.68亿元，其中：当年政府性基金预算支出22.97亿元（其中债务付息及发行费4.66亿元），下降39.64%；调出资金5亿元；债券还本支出20.71亿元（其中再融还本16.86亿元、自有财力还本3.85亿元）。

收支相抵，年终结余0.45亿元。

（四）国有资本经营预算草案

1．代编全市国有资本经营预算安排情况。

2023年,市本级、田阳区、田东县、平果市、靖西市、隆林县、西林县计划编制国有资本经营预算，右江区因2023年预计无国有资本经营预算收入，按规定请示本级人大常委会后暂不独立编制国有资本经营预算。全市国有资本经营预算总收入安排4081万元，其中：当年国有资本经营预算收入3978万元，比上年执行数增长398.5%，增长的主要原因是按照《百色市林业局、财政局、国资委、编制办和人社局关于印发百色市市直国有林场资产注入广西高新农业产业投资集团有限公司实施方案的通知》（百林〔2022〕6号）有关要求，农林集团旗下广西高新农产业投资集团有限公司每年向市本级财政上缴特殊国有资本经营收益2700万元；国有资本经营预算转移支付收入99万元；上年结余收入4万元。

全市国有资本经营预算总支出安排4081万元，其中：当年国有资本经营预算支出2938万元，比上年预算增长20.11%，增长的原因主要是市本级新增安排百林林场和老山林场人员经费及公益林抚育费；国有资本经营预算转移支付支出99万元；调出资金1044万元，将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排。

收支相抵，年终结余0万元。

2.市本级国有资本经营预算安排情况。

    市本级国有资本经营预算总收入安排3537万元，其中：当年国有资本经营预算收入3438万元，增长365.85%，主要是市本级新增安排百林林场和老山林场人员经费及公益林抚育费。上级转移支付收入99万元。

市本级国有资本经营预算总支出安排3537万元，支出构成：“三供一业”移交补助支出99万元；国有企业办职教幼教补助支出93万元；企业改革及解决历史遗留问题等费用支出585万元；安排其他支出1630万元；调出资金1031万元，将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排；国有资本经营预算转移支付支出99万元。

收支相抵，年终无结余。

（五）社会保险基金预算草案

     1．代编全市社会保险基金预算安排情况。   

全 市 社 会 保 险 基 金 预 算 总 收 入 安 排104.71亿 元 ， 增长 8.83%，增长的主要原因是部分社会保险财政补助标准提高，以及参保人数与缴费基数的正常增长。

全 市 社 会 保 险 基 金 预 算 总 支 出 安 排95.88亿 元 ， 增 长 13.73%。

收支相抵，当年结余8.83亿元，年末滚存结余113.46亿元。 

2.市本级社会保险基金预算安排情况。

市本级社会保险基金预算总收入安排66.32亿元，增长 10.08%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入3.99亿元，增长5.05%，增长的主要原因：一是退休人数增加，二是退休待遇提高；职工基本医疗保险基金收入23.08亿元，增长14.6%，增长的主要原因是缴费基数增加；城乡居民基本医疗保险基金收入36.74亿元，增长7.95%；工伤保险基金收入0.66亿元，增长 12.24%，增长的主要原因是参保扩面任务和就业人员工资有所增长；失业保险基金收入1.85亿元，增长9.6%，增长的主要原因是税务代征保费后，参保人数增加及缴费工资基数标准提高。

市本级社会保险基金预算总支出安排60.91亿元，增长 17.00%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出3.98亿元，增长6.14%；职工基本医疗保险基金支出16.81亿元，增长 7.89%；城乡居民基本医疗保险基金支出32.28亿元，增长7.86%；工伤保险基金支出2.36亿元，增长202.61%，增长的原因为工伤及工亡人员增加，且工亡待遇增长；失业保险基金支出5.48亿元，增长170.70%，增长的主要原因：一是领取失业金人数增加以及最低标准工资逐年提高；二我市属于深度贫困地区，大型企业按本企业及其职工上年度实际缴纳失业保险费的30%返还，中小微企业按本企业及其职工上年度实际缴纳失业保险费的90%返还。且根据《人力资源社会保障部办公厅 财政部办公厅 国家税务总局办公厅关于2021年社会保险费有关问题的通知》（人社厅发〔2021〕2号）文件，2022年起不再实施阶段性减免政策，2023年稳岗返还支出必将有较大增长。

收支相抵，当年结余5.41亿元，年末滚存结余77.57亿元。

各位代表，现在报告的2023年全市预算是代编的预算，是一个指导性指标，待各县（市、区）财政收支预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。