百色市本级2021年财政预算调整方案

百色市本级2021年财政预算调整方案

根据政府中心工作以及年度执行中各项政策方针的调整变化，为确保市本级各项事业健康发展，按照财政预算收支平衡原则和财政支出管理要求，需要对年度预算支出指标进行调整，以提高预算支出的执行率，更好地发挥资金的使用效益。本次调整预算涉及“政府债务、一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算、其他财政性资金预算”等六个方面。一般公共预算主要是调减年初预算支出；政府性基金预算根据年内支出需求，在预算支出项目间作相应增减；社会保险基金预算根据机关事业单位基本养老保险基金和失业保险基金收支变化及相关政策调整，相应调整当年收支和滚存结余；国有资本经营预算根据全市国有企业经营收益情况变化，相应调整当年收支。具体调整情况如下：

一、政府债务部分

截止2021年9月26日，自治区下达我市本级2021年新增政府专项债务限额8.61亿元，新增政府专项债务额度6.01亿元，新增额度纳入2021年市本级预算调整中编列。调整后，我市本级2021年政府债务限额为222.01亿元，其中：一般债务限额95.56亿元、专项债务限额126.45亿元;政府债务余额为214.66亿元，其中：一般债务余额92.32亿元，专项债务余额122.34亿元。市本级各项政府债务余额指标均在自治区核定的债务限额范围内。

二、一般公共预算部分

2021年市本级财政预算调整可支配财力减少1.04亿元。根据《预算法》关于“地方各级预算不得编列赤字”规定，按照“财政预算收支平衡”的原则，优先保证人员经费支出、上级文件规定配套支出、年度绩效考核需要确保的项目支出等，项目支出依照“轻重缓急”等情况进行优化排序。目前，根据今年财力情况相应调整减少一般公共预算支出1.04亿元，其中本次调整市直部门调整增加支出2.90亿元，调整减少年初预算支出3.94亿元，增减相抵共调整减少支出1.04亿。具体调整情况如下：

（一）调整增加支出预算2.90亿元。

此次调整后，增人增支增加0.18亿元；教育费附加支出增0.08亿元；工业、交通、商贸及招商引资类支出增0.28亿元；农业农村类支出增0.04亿元；教育、科学、文化、旅游类支出增0.44亿元；社区、社会保障、卫生健康类支出增0.22亿元；生态环境和自然资源类支出增0.12亿元；综合类支出增0.79亿元；冲销暂付款支出增0.75亿元。

（二）调整减少年初支出预算3.94亿元。

根据《财政部关于积极安排预算支持落实减税降费工作的通知》（财预〔2019〕55号)文件精神，“各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的年初资金，应按规定收回财政或调整用于其他急需支持的项目。”经财政局与所属部门对接，并根据项目推进情况，预计年内确实无法支出，相应调减支出预算。共计需调整减少年初支出预算3.94亿元。其中：

1.调减年初预算安排的弥补机关事业单位基本养老保险基金缺口指标0.42亿元；

2.调减年初预算安排的会议、接待、慰问等经费指标0.02亿元；

3.调减年初预算安排的政府一般债务付息及发行费指标0.14亿元；

4.调减年初预算安排的工业、交通、商贸及招商引资类项目指标0.85亿元；

5.调减年初预算安排的城镇化建设项目指标0.03亿元；

6.调减年初预算安排的教育、科学、文化、旅游类项目指标1.71亿元，其中调减天立学校办学补助经费指标1.65亿元；

7.调减年初预算安排的生态环境和自然资源类项目指标0.03亿元；

8.调减年初预算安排的综合类和其他类项目指标支出0.40亿元；

9.调减年初预算安排的收回资金再安排项目和非税收入安排的项目指标0.29亿元；

10.调减年初预算安排的对县配套指标0.05亿元。

三、政府性基金预算部分

根据政府性基金的特有性质，政府性基金属于特定用途资金，各项基金收入、结余资金要对应安排支出。预计政府性基金预算收入增收2.98亿元（其中：国有土地使用权出让收入预计增收2.75亿元；城市基础设施配套费收入预计减收0.03亿元；其他政府性基金收入预计减收0.02亿元；专项债券对应项目专项收入预计增收0.28亿元）。根据年内支出需求，在预算支出项目间作相应增减，调整后，市本级2021年度政府性基金预算总收入为65.58亿元，其中当年收入49.06亿元（比年初预算增加2.98亿元，其中国有土地使用权出让收入比年初预算增加2.75亿元），上级转移收入0.21亿元，债务转贷收入15.25亿元（其中新增专项债券6.01亿元，置换债券9.24亿元），上年结转1.06亿元。当年支出总计65.35亿元，其中：市本级政府性基金预算支出44.14亿元，债务还本支出10.24亿元，调出资金10.95亿元（比年初预算少2.5亿元），政府性基金转移支付支出0.02亿元。收支相抵，年终结余0.23亿元。调整支出主要项目如下：

（一）文化旅游体育与传媒支出增加45万元。

（二）国有土地使用权出让收入安排的支出增加5.95亿元。

（三）棚户区改造专项债券收入安排的支出增加1.8亿元。

（四）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出增加4.19亿元。

（五）污水处理费安排的支出增加0.07亿元。

（六） 国家重大水利工程建设基金安排的支出增加0.02亿元。

（七） 彩票发行销售机构业务费安排的支出增加0.01亿元。

（八）彩票公益金安排的支出增加0.08亿元。

（九）地方政府专项债务付息支出增加0.33亿元。

（十）地方政府专项债务发行费用支出减少93万元。

（十一）收回存量资金减少支出226万元，其中彩票公益金安排的支出减少170万元。

四、社会保险基金预算部分

社会保险基金预算调整按基金种类和统筹地区分别编制，市本级共核算管理6个险种：全市企业职工基本养老保险、市本级机关事业单位基本养老保险、全市职工基本医疗保险、全市城乡居民基本医疗保险、全市职工工伤保险和全市失业保险，其中企业职工基本养老为自治区统筹，由自治区编报预算方案，不列入本次调整方案。此次调整后，市本级社会保险基金总收入由年初的54.02亿元调整为53.69亿元，减少0.33亿元；社会保险基金总支出由年初的49.40亿元调整为49.45亿元，增加0.05亿元，当年收支结余4.24亿元，年末滚存结余57.79亿元。

五、国有资本经营预算部分

国有资本经营预算总收入由年初预算5835万元调整为5661万元，减少174万元，其中：上年结余收入增加97万元，当年收入减少271万元。市本级国有资本经营预算总支出由年初预算5835万元调整为5661万元，其中：当年支出3963万元，调出资金1698万元。收支相抵，当年收支预算平衡。

六、其他财政性资金调整部分

调整后，市本级其他财政性资金总收入由年初的23.48亿元调整为23.84亿元，其他财政性资金总支出由年初的23.48亿元调整为23.84亿元。

     根据《中华人民共和国预算法》第六十七条“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的”规定，政府债务、一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算和其他财政性资金预算调整方案提请市人大常委会审议。

附件：1.市本级2021年一般公共预算收支平衡总表

      2.市本级2021年一般公共预算调整支出科目汇总表

      3.市本级2021年政府性基金预算收支平衡总表

      4.市本级2021年社会保险基金预算调整总表  

      5.市本级2021年国有资本经营预算收支调整表

6.市本级2021年其他财政性资金预算收支平衡总表

7.市本级2021年政府债务限额及余额调整情况表

8.市本级2021年新增债券项目明细表