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关于2019年百色市本级财政决算草案的报告

2020-09-15 17:00     来源:百色市财政局
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关于2019年百色市本级财政决算草案的

报告

                       

(2020年8月27日在百色市第四届人民代表大会

常务委员会第三十五次会议上)

市财政局局长  江 源

各位常委会组成人员、同志们

市第四届人民代表大会第五次会议审查批准了《关于百色市全市与市本级2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告》。现在,2019年市本级决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和市人大常委会的安排,受市人民政府委托,我向本次常委会作2019年百色市本级财政决算草案的报告,请予审查。

2019年是建国70周年、邓小平同志诞辰115周年、百色起义90周年纪念,是“十三五”规划实施、决战贫困、决胜全面建成小康社会关键一年。百色市各级各部门在市委、市政府坚强有力的领导下,深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,全力打好三大攻坚战,在全国、全区经济下行压力增大情况下,坚持稳中求进工作总基调,狠抓“六稳”政策落实,积极开展“六个年”活动,全力推进全市经济社会高质量发展,主要经济指标较好地完成了市四届四次人大会议审议通过的目标任务,全市经济运行总体平稳,保持和延续了良好态势,社会和谐稳定,民族团结和睦,人民安居乐业。

一、2019年市本级预算执行基本情况

2019年,市本级组织的财政收入27.95亿元,同比增收3.21亿元,增长12.98%,完成年初市人大通过全年财政收入预算27.92亿元的100.11%;一般公共预算支出完成56.30亿元,完成年度预算的99.04%,同比增支16.96亿元,增长43.11%。

2019年,市本级财政总收入63.94亿元。其中:一般公共预算收入15.49亿元,转移性收入48.45亿元;市本级财政总支出63.4亿元,其中:一般公共预算支出56.30亿元,转移性支出7.1亿元。收支相抵,年终滚存结余0.54亿元,全部为结转下年继续使用的专款,净结余为零。

2019年,市本级基金预算总收入44.60亿元。其中:当年基金收入27.26亿元;政府性基金补助收入-1.98亿元(市本级获得上级基金补助5110万元,因右江区土地出让收入全部缴入市本级国库,支出由市本级专项补助安排,该项金额计2.46亿元。市本级共补助各县(市、区)2.49亿元,收支相抵市本级补助收入为-1.98亿元);债务(转贷)收入18.3亿元;上年结余收入1.02亿元。当年政府性基金预算支出合计43.85亿元(当年基金预算支出30.73亿元、调出资金13.12亿元)。收支相抵,年终滚存结余0.74亿元。

2019年,市本级社会保险基金收入完成72.63亿元,当年社会保险基金预算支出63.81亿元。收支相抵,本年收支结余8.83亿元,年终滚存结余72.58亿元。

2019年,市本级国有资本经营收入完成18456万元,其中:当年国有资本经营收入18376万元,上年结余收入80万元。当年国有资本经营预算支出14639万元、调出资金3810万元。收支相抵,年终滚存结余7万元。

上述预算执行结果,市本级财政四本决算均实现了收支平衡并略有结余。

第一部分  地方一般公共预算执行情况

(一)一般公共预算收入决算情况

2019年,市本级一般公共预算收入完成15.49亿元,完成年初预算的97.46%,同比增收2.71亿元,增长21.17%。

1.税收收入完成7.12亿元,完成年初预算的92.82%,同比增收4183万元,增长6.24%。低于年初预算主要是因为受一系列个人所得税减税降费举措影响,个人所得税大幅下降,以及落实减轻企业契税负担相关政策导致明显减收。其中:增值税完成3.14亿元,完成年初预算的103.81%,同比增收7296万元,增长30.29%;企业所得税收入完成9765万元,完成年初预算的105%,同比增收1727万元,增长21.49%;个人所得税收入完成2184万元,完成年初预算的45.98%,同比减收2250万元,下降50.74%;契税收入完成6491万元,完成年初预算的81.14%,同比减收1172万元,下降15.29%。

2.非税收入完成8.37亿元,完成年初预算的101.79%,同比增收2.29亿元,增长37.63%。非税收入高于预算的主要原因:一是公检法部门重拳打击电信诈骗、扫黑除恶等工作成效显著,其中公安罚没收入完成24847万元,同比增收19049万元,增长328.54%;二是凌云县人民政府购买四塘镇棚户区改造项目房源用于易地扶贫搬迁安置1.09亿元作为保障性住房收入上缴市本级财政,2019年政府性住房基金收入1.77亿元,同比增收8394万元,增长90.12%。其他收入增减变动的情况为:专项收入完成0.88亿元,完成年初预算的63.29%,同比减收5538万元,下降38.61%。主要是随税征收的教育费附加收入、地方教育附加收入分别减收440、283万元,受停征政策影响,从土地出让收益计提的教育资金及农田水利建设资金收入同比减收2773、1941万元;行政事业性收费收入完成1.95亿元,完成年初预算的111.32%,同比增收774万元,增长4.13%;国有资源(资产)有偿使用收入完成0.72亿元,完成年初预算的123.65%,同比减收362万元,下降4.76%;捐赠收入同比净减收219万元;其他收入完成0.12亿元,完成年初预算的458.98%,同比增收508万元,增长76.16%。

(二)转移性收入决算情况

市本级转移性收入主要由上级补助收入、债务(转贷)收入、上年结余收入、动用预算稳定调节基金、调入资金构成。

1.上级补助收入26.78亿元。其中:

(1)返还性收入1.87亿元,与上年持平。

(2)一般性转移支付收入10.22亿元,比上年增加5.11亿元,增长100.08%。主要增减因素:①体制补助收入同比减少1072万元;②均衡性转移支付收入同比增加1095万元;③县级基本财力保障机制奖补资金收入同比减少1518万元;④结算补助收入同比减少1644万元;⑤基层公检法司转移支付收入同比减少4651万元;⑥新型农村合作医疗等转移支付收入比上年减少2993万元;⑦民族地区转移支付收入同比增加521万元;⑧贫困地区转移支付收入净增加4550万元;⑨各项共同财政事权转移支付收入净增加58673万元;⑩其他一般转移支付收入同比减少2508万元。

(3)专项转移支付收入14.69亿元,比上年增加5.74亿元,增长64.10%,专款增长主要原因是百色水库灌区工程项目获得上级补助7.4亿元。

2.债务(转贷)收入7.18亿元,比上年减少10.91亿元。

3.上年结余收入0.43亿元,为2018年结转至2019年继续使用的专款结余资金。

4.动用预算稳定调节基金0.56亿元,比上年增加859万元。

5.调入资金13.50亿元。其中从政府性基金预算调入资金13.12亿元、从国有资本经营预算调入资金3810万元,用于弥补一般公共预算收支缺口

(三)一般公共预算支出决算情况

2019年,市本级一般公共预算支出56.30亿元,完成年度预算的99.04%,同比增支16.96亿元,增长43.11%。主要增减项目完成情况:

1.一般公共服务支出完成7.37亿元,完成年度预算的99.70%,同比增支1.22亿元,增长19.89%,一是不断加强乡村振兴、脱贫攻坚工作的组织领导力度,组织乡村振兴“争创五旗”活动及安排驻村工作队、村级组织第一书记等相关工作经费同比增支0.2亿元;二是安排各项政务系统、公共服务平台建设、更新维护经费同比增支0.2亿元;三是编制项目规划及前期工作经费同比增支0.1亿元;四是优化营商环境、安排各项商贸推介、宣传经费同比增支0.1亿元;五是组织大型活动经费增长明显。

2.国防支出完成1712万元,完成年度预算的100%,同比增支1505万元,增长727.05%。增支原因是2019年拨付人防指挥所建设经费1010万元及拨付自治区下达人防相关补助经费100万元。

3.公共安全支出完成6.80亿元,完成年度预算的100%,同比增支2.21亿元,增长48.12%。增支的原因主要是加大社会治安管理以及重大建设项目投入,其中增加民警训练以及社会管理综合平台建设经费10630万元、国省道道路交通安全防控安全体系建设资金1123万元、百色市第一看守所建设经费3906万元及强制隔离戒毒所重大建设项目5368万元。

4.教育支出完成6.03亿元,完成年度预算的100%,同比增支0.56亿元,增长10.15%。市本级财政不断深化教育领域综合改革,巩固教育经费保障机制,支持教育优先发展,全面落实落实好义务教育阶段、普通高中、大中专学生相关资助政策,不断努力改善普通高中办学条件。

5.科学技术支出完成2215万元,完成年度预算的100%,同比减支454万元,下降17.01%,主要是上年通过新增一般债券安排南菜北供冬菜园核心区建设经费400万元以及本级财力安排升级国家级高新技术产业开发区工作经费46.8万元,当年无该类项目支出。

6.文化旅游体育与传媒支出完成2.19亿元,完成年度预算的100%,同比增支1.50亿元,增长219.24%。增支的原因主要是2019年恰逢百色起义90周年大庆以及百色市承办区运会,文体相关支出投入明显增长。为提升旅游品牌,加大对澄碧河风景区、百色起义纪念馆等景区的基建投入力度,其中安排国际旅游集散中心建设经费4400万元、纪念公园创5A景区景观提升项目建设经费3100万元以及澄碧河风景名胜区基础设施建设经费1400万元;创建文明城市、加大便民设施基建项目投入力度,安排文化科技中心A区建设经费1400万元以及工人文化宫建设项目资金700万元。

7.社会保障和就业支出完成4.50亿元,完成年度预算的100%,同比增支0.6亿元,增长15.27%。增支主要原因为扶持促进就业、兑现社会福利、抚恤相关政策。其中安排生态铝产业公共实训基地建设经费3600万元;行政单位离退休支出增支2825万元。

8.卫生健康支出完成2.50亿元,完成年度预算的99.01%,同比减支0.1亿元,下降4.18%。减支主要是上级调减城乡居民医保补助清算资金0.15亿元,冲销该科目支出造成减支。

9.节能环保支出完成2.77亿元,完成年度预算的100%,同比增支0.41亿元,增长17.46%。主要是加大对企业节能减排补助力度。

10.城乡社区支出完成2.41亿元,完成年度预算的99.12%,同比减支1.47亿元,下降37.84%。减支的主要原因是对比上年,对城乡社区公共设施和基础设施建设投入有所减少。

11.农林水支出完成9.69亿元,完成年度预算的99.47%,同比增支6.56亿元,增长209.62%。同比增支的原因主要是上级下达水利工程建设资金大幅增长,其中自治区下达百色水库灌区水利项目建设配套资金2.2亿元以及桂西北治旱百色水库灌区工程建设资金5.2亿元,加大扶贫投入以及支持农村金额改革,分别增支0.28亿元以及0.11亿元。

12.交通运输支出完成1.48亿元,完成年度预算的100%,同比增支0.14亿元,增长10.2%。支出增长的主要原因是加大公路基础设施建设力度,其中安排田林-西林高速公路建设专项1亿元,上年安排同类项目支出9217万元(其中田林-西林高速公路建设专项5000万、下荣至水弄公路专项建设资金1947万元以及拨付右江区大同村至那荷屯公路专项建设资金2272万元),同比增支781万元。

13.资源勘探信息等支出完成8779万元,完成年度预算的100%,同比增支1101万元,增长14.34%。主要是一次性支出因素造成同比的增减变动,2019年自治区下达乡村振兴补助4900万元,与上年拨付自治区下达的工业信息化发展专项奖励以及工业区循环化改造资金等因素抵减后带来的增支。

14.商业服务业等支出完成1399万元,完成年度预算的59.74%,同比减支4520万元,下降76.36%。主要是2018年兑现上级下达国际旅游集散中心以及批发零售、住宿餐饮企业项目培训资金,今年无该项支出项目专项资金下达造成的减支。

15.金融支出完成923万元,完成年度预算的100%,同比增支437万元,增长89.92%。主要是拨付上级下达支持金融业发展专项资金增支407万元。

16.自然资源海洋气象等支出完成5682万元,完成年度预算的85.41%,同比增支1750万元,增长44.51%。主要是2018年收回存量资金冲销该科目支出数远远大于2019年。

17.住房保障支出完成4.53亿元,完成年度预算的95.27%,同比增支3.94亿元,增长670.23%。其中,保障性安居工程支出增支2.95亿元,增长660.32%,主要是自治区下达保障性住房专项项目资金大幅增长拉动;2018年调整支出科目结构,将各单位住房公积金调整至各单位一般运行科目下反映,导致住房改革支出比上年净增支8306万元;城乡社区住宅支出同比增支1554万元,增长110.6%。

18.粮油物资储备支出完成506万元,完成年度预算的96.20%,同比减支440万元,下降46.51%。减支的原因主要是2018年拨付本级财力安排的粮食风险补充资金586万元,今年同期无。

19.灾害防治及应急管理支出完成6237万元,完成年度预算的99.66%,为2019年新增支出科目。

20.其他支出完成50万元,完成年度预算的100%,2018年决算数为-4631万元,同比增支4681万元,主要是2018年因收回存量资金冲销该科目支出导致上年决算数为负数,今年无该科目存量资金收回。

21.债务付息支出3.27亿元,完成年度预算的100%,同比增支0.39亿元,增长13.39%。增支的原因主要是地方政府发行债券规模不断增大,负担的债务利息也随之增加。

22.债务发行费用支出完成73万元,完成年度预算的100%,同比减支108万元,下降59.67%,主要是2019年当年一般债券发行额度减少。

(四)转移性支出决算情况

市本级转移性支出由上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和调出资金等构成。

1.上解上级支出-3445万元,比上年增加2595万元。2019年市级上解自治区支出5661万元,右江区和市管县上解市级9106万元,两者相抵,市本级反映上解上级支出为-3445万元。

2.债务还本支出6.90亿元,其中债券到期6.75亿元,使用再融资债券偿还6.74亿元,财力偿还0.01亿元;向国际组织借款还本支出1523万元

3.安排预算稳定调节基金5447万元

(五)预备费使用情况

2019年市本级年初预算安排总预备费4000万元,其中:预备费3000万元、民族机动经费1000万元。预备费主要安排用于大庆办宣传组社会宣传氛围营造经费500万元、2019年市本级艾滋病防治工作经费183万元、澄碧河水库清污专项经费200万元、人防指挥所建设经费200万元、舞台艺术《扶贫路上》增加黄文秀内容经费250万元、百色高级中学“教育扶智牵手行动”项目经费50万元、“6.17”重大自然灾害灾后重建资金50万元以及其他民生等各项急需开支的项目521.19万元。民族机动经费主要用于百色市“扶贫路上”专题组歌创项目经费270万元、百色记忆-纪念百色起义九十周年系列丛书经费120万元、百色市纪律检查委员会办公场所装修及购置办公设备经费100万元、全面从严治党警示教育展览经费49万元、扫黑除恶专项斗争社会宣传氛围营造经费44.45万元、百色市委员会办公室电子政务系统建设经费53.88万元以及其他急需开支的项目支出350.81万元。其余预备费和民族机动经费用于弥补增人增支缺口。上述支出均已反映在相关支出科目中。

(六)三公经费使用情况

根据汇总市本级预算单位报送的2019年度部门决算,2019年市本级一般公共预算(含年初预算、当年追加)安排的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(简称“三公”经费)支出合计3415万元,同口径比上年决算数增长8.93%,比年初预算数减少688万元。其中:公务接待费382万元,下降2.55%;因公出国(境)经费210万元,下降4.55%;公务用车购置及运行费2823万元,增长11.93%,主要是各项工作增加特别是扶贫工作进一步深入,公车使用率增加,以及车辆使用年限增加、油价上涨等造成维修费、运行费增加。市本级2019年“三公”经费增加是在前几年已充分压缩的基础上,因各种因素造成略有增长,同时各部门也已全力压减“三公”经费支出,年末执行数低于年初预算数688万元。

(七)重点支出和重大投资项目资金安排情况

主要情况如下:一是全力支持社会保障支出。市本级安排9000万元补充机关事业单位基本养老保险基金缺口6000万元、补充城乡居民基本养老保险基金缺口362.38万元;安排实行计划生育退休人员增加退休待遇补助经费751.32万元;安排离休干部医疗费补助500万元。二是大力保障医疗卫生、教育文化体育等社会事业基础设施投入。其中安排1.04亿元支持医疗卫生项目建设:妇幼保健院迁建项目经费8500万元、市人民医院医技综合楼工程款2088.81万元、市中医医院住院楼项目建设费800万;安排百色干部学院二校区项目建设资金200万元;安排幼儿园、小学、中学、特殊教育、职业教育、高等教育等学校基础设施建设8670万元;安排百色起义纪念馆陈展项目经费3300万元;安排体育中心二期项目工程款2000万元;安排工人文化宫建设项目资金3000万元;三是大力支持公共安全方面建设。投入3609万元用于开展公安派出所、戒毒所、拘留所、看守所、法院、检察院技术用房、人防指挥所等项目建设;安排市公安局民警训练建设、社会管理综合平台等项目建设经费11000万元;百色城区道路交通标志标线更新工程专项资金316万元。四是大力支持交通、市政基础设施建设。安排百色市翔云路西段道路改造工程项目经费818万元;安排新能源汽车推广应用市本级财政补贴资金727.7万元;安排1698万元投入市区道路、百东新区路网、市政环卫绿化排污、污染防治等方面项目建设。五是大力支持各县(市、区)社会事业发展和民生保障建设。安排中小学校建设及教育补助配套1013.61万元;安排农业转移人口市民化奖励1155万元;安排农村危房改造项目配套资金335.1万元;安排易地扶贫搬迁项目建设209.6万元;安排扶贫小额信贷贴息资金514万元;安排其他农业产业项目和农村基础设施项目建设补助资金6587万元。

(八)结余结转资金使用情况

2019年,市本级一般公共预算上年结转专款4345万元。年度执行终了,上年结转专款安排的支出2612万元。

(九)预算调整情况

根据市四届人大常委会第二十七次会议审查批准的市本级一般公共预算收支调整方案,市本级一般公共预算调整增加收入25.41亿元,其中:上级补助收入增加23.23亿元,债券转贷收入增加1.12亿元,其他如下级上解收入、上年结余收入、调入预算稳定调节基金、调入资金等共计1.06亿元;并相应增加财政支出25.41亿元,其中:增加市本级一般公共预算支出23.61亿元、上解自治区支出466万元、对县(区)补助支出1.80亿元,调减债务还本支出492万元。

按照上述收支变化情况进行调整后,2019年市本级总收入与总支出各安排69.60亿元,比市四届人大四次会议审议批准的年初预算数各增加25.41亿元,增长57.5%,收支平衡。

年度预算执行终了,市本级一般公共预算总收支决算数低于市人大常委会审查批准的调整预算数5.65亿元,变动项目主要是上级专项转移支付和债务(转贷)收入等。根据《广西壮族自治区预算监督条例》,上级追加专款增加额不包括在需本级人大批准的调整预算范围;同时置换债券增减额致使原人大批准的总支出预算数发生变化,或者使市本级债务余额突破经市人大常委会批准的债务限额,上述情况无需编制预算调整方案报市人大常委会审查批准。 

(十)税收返还和转移支付执行情况

市本级无对县级税收返还支出。2019年,市对县(市、区)转移支付支出5.76亿元,其中:一般性转移支付支出4.45亿元;专项转移支付支出1.31亿元。

(十一)预算稳定调节基金规模和使用情况

2018年底,市本级财政预算稳定调节基金存量为5636万元。经百色市第四届人大常委会第四次会议审议批准和市四届人大常委会第二十七次会议审查通过,2019年市本级财政调入预算稳定调节基金5636万元统筹安排用于弥补人员经费缺口等支出。2019年底,市本级补充预算稳定调节基金5447万元后,年末预算稳定调节基金存量为5447万元。

第二部分  政府性基金预算执行情况

(一)政府性基金预算收入完成情况

2019年,市本级基金预算收入完成27.26亿元,完成年度预算82.57%,同比增收4.93亿元,增长22.08%。基金预算收入增减的主要因素:一是国有土地收益金收入与农业土地开发资金收入因政策因素暂停计提,同比净减收1.11亿元。二是国有土地使用权出让收入完成26.26亿元,同比增收5.86亿元,增长28.70%。三是落实国家降费减负政策,城市基础设施配套费收入和污水处理费收入分别同比减收1239万元和247万元。四是专项债券对应项目专项收入净增长3165万元,其中棚户区改造专项债券对应项目专项收入2322万元,其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入843万元。

(二)政府性基金预算支出完成情况

2019年,市本级基金预算支出完成30.73亿元,完成年度预算99.02%,同比增支9亿元,增长41.38%。基金支出增减的主要项目:一是城乡社区支出同比增支6.22亿元,增长32.64%。主要是新增专项债券额度大幅增长拉动城乡社区支出同比增长,2019年新增专项债券18.3亿元,反映在城乡社区事务支出中的新增债券有16.45亿元。二是其他支出同比增支1.93亿元,增长442.21%,其中安排上级下达彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出4115万元;彩票发行销售机构业务费安排的支出567万元,其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入安排用于工人文化宫建设、妇幼保健院搬迁、百色学院澄碧校区改扩建等项目建设的支出1.85亿元。三是债务利息及发行费支出分别完成30504万元、277万元,随着债务规模不断扩大,合计同比增支8931万元。

第三部分  社会保险基金预算执行情况   

2019年,市本级社会保险基金收入完成72.63亿元,完成年度预算的106.69%,同比减收1.2亿元,下降1.63%,。其中:1.企业职工基本养老保险基金收入23.19亿元,下降9.26%,下降原因为2019年5月后单位缴费比例从19%下调至16%。2.机关事业单位基本养老保险基金收入3.24亿元,下降31.78%,下降原因为2018年包含有大量2014年10月至2016年12月的清算收入。3.职工基本医疗保险基金收入14.25亿元,增长9.49%,主要是缴费基数和参保人数增加带来增收。4.城乡居民基本医疗保险基金收入29.7亿元,增长5.74%,增长的主要原因是:2019年个人缴费标准由原来180元/人·年提高到220元/人·年,政府补助金额由原来490元/人·元提高到520元/人·年,因此2019年城乡居民医保基金征缴收入有较大幅度增长。5.工伤保险基金收入0.61亿元,下降22.48%,收入下降原因是2019年继续执行阶段性降费率政策,并且不执行费率上浮政策,因此基金收入有所下降。6.失业保险基金收入1.13亿元,下降3.29%,主要是定期基金部分未到期转活期,利息减少。7.生育保险基金收入0.52亿元,增长8.8%,主要是2019年生育保险参保人数增加,以及缴费基数的增加带来增收

2019年,市本级社会保险基金支出完成63.81亿元,完成年度预算的108.44%,同比增支6.81亿元,增长11.95%。其中:1.企业职工基本养老保险基金支出23.12亿元,增长8.44%,增支的原因是离退休人员同比增加、养老保险待遇有所提高,以及本年度原在企业养老参保的人员转至机关养老的人数增加较多致使转移支出增加。2.机关事业单位基本养老保险基金支出3.18亿元,下降32.64%,下降原因为2018年包含有大量2014年10月至2016年12月的清算支出。3.职工基本医疗保险基金支出10.48亿元,增长14.92%,增支的原因一是随着全国异地就医直接结算的不断开展,我市异地住院看病人数增多,我市行政区范围内取消各县(区、市)在市城区住院增加参保人自付比例,因此导致我市各县(市、区)参保人到市城区看病情况增加,基金支出有所增加。二是2019年我市启用自治区一门式业务经办系统后,个人账户实现家庭成员共享,医疗待遇支出有所增加。4.城乡居民基本医疗保险基金支出24.84亿元,增长23.85%,主要是2019年人均购买大病保险费由原来的30元每人提高到了50元每人,且实行市级统筹后,各县(市、区)到市级三四医疗就医增多,因此医疗费用相应增加。5.工伤保险基金支出0.47亿元,增长10.62%,增支的原因是享受待遇人数、重伤人数、因工死亡人数同比增长,并且生活补助、供养亲属等工伤待遇提高标准。6.失业保险基金支出0.97亿元,增长68.4%,主要是2019年失业人员待遇进行调整,人均领取失业金增长15.3%,导致失业保险金支出增多。7.生育保险基金支出0.74亿元,下降4.17%,基金支出减少原因是2019年机构改革期,因人员变动及工作移交等原因,生育待遇审核支付未能及时对接。

第四部分  国有资本经营预算执行情况

2019年,市本级国有资本经营预算收入完成18376万元,完成年度预算的99.81%,同比增长735.65%,实际上缴资本收益18376万元,同比增收16177万元,增长735.65%,其中:吉利-百矿集团产权转让收入17555万元;其余企业利润上缴821万元,其中:原百矿集团211万元、右江水务公司64万元、百色百东开发投资有限公司188万元,德保铜矿85万元、建华机械厂204万元以及福地金融公司69万元。加上上年结余80万元,本年可执行的国有资本经营预算合计18456万元。

2019年,市本级国有资本经营预算支出18449万元,其中:一是安排当年预算支出14639万元;二是安排当年调出资金3810万元。

第五部分  市本级政府债务情况

2019年末市本级政府债务余额191.45亿元(其中,一般债务93.07亿元,专项债务98.38亿元)。自治区核定市本级2019年政府债务限额196.26亿元(其中,一般债务96.89亿元,专项债务99.37亿元),我市按规定程序提出了债务限额,依法设置了政府债务举借的“天花板”,2019年末市本级各项政府债务余额指标均在自治区核定的债务限额范围内。

2019年市本级举借政府债务25.48亿元(其中,一般债务7.18亿元,专项债务18.3亿元)。从举借债务来源看,新增政府债券资金18.74亿元,政府置换债券资金6.74亿元。

2019年市本级偿还政府债务本金6.90亿元,均为一般债务还本支出,其中:财政资金偿还0.16亿元、债券置换6.74亿元。政府债务付息6.32亿元,其中:一般债务付息3.27亿元,专项债务付息3.05亿元。

2019年市本级政府债券支付发行费350万元(其中,一般债券发行费73万元,专项债券发行费277万元)。

2019年市本级举借的政府债券25.48亿元中,从发行期限看,5年期1.43亿元,7年期4.51亿元,10年期12.2亿元,30年期0.6亿元。

2019年举借政府债务的使用情况。2019年市本级政府债券资金实际支出25.48亿元。一是新增政府债券支出18.74亿元,支出进度100%,市本级政府债券依法用于公益性资本支出,主要用于文化科技中心项目1400万元,百色起义纪念馆项目3000万元,土地储备2.43亿元,棚户区改造14.02亿元,其他自求平衡项目1.85亿元,极大地发挥了新增债券支持我市经济社会发展的积极作用;二是政府置换债券支出6.74亿元,置换进度100%,全部用于置换存量政府债务本金。通过申请置换债券置换存量政府债务,通过存量债务的置换,不仅延长债务还本时限(延长5-7年不等),缓解到期本金压力,有效化解了政府存量债务风险,又减轻了政府财政偿债压力。

二、落实人大批准预算决议有关情况

2019年,市本级财政部门按照市四届人大四次会议决议要求,积极推进深化财税体制改革,全力支持经济平稳增长,持续优化财政支出结构,切实规范预算管理,扎实推进依法理财,取得了较好效果。

(一)贯彻落实积极财政政策,支持经济社会发展。

一是紧紧围绕财源培育工作,大力支持企业改革、促进企业发展,积极培育战略性新兴产业,鼓励企业节能降耗、发展循环经济。2019年市本级通过多渠道筹措资金,共拨付企业注册资本金、企业改制资金3.69亿元,安排新能源汽车补贴专项资金778万元。二是加大对招商引资工作支持力度,吸引和鼓励外来投资者来我市投资兴业,促进我市经济快速发展和转型升级。2019年市本级共拨付各项招商引资活动经费401万元,兑现五星级酒店专项扶持资金500万元,有效支持各项招商活动的开展。三是加快项目建设,全力培育新的经济增长点。继续推进煤电铝一体化,铝二次创业,百色—文山、百色—黔西南州等跨省经济合作园区建设,尽快培育成为我市工业经济发展新的增长点,为全市财源培植建设打下坚固的基础。四是积极协调县区工信、财政、发改等部门做好中小企业技术改造项目前期和储备工作,进一步贯彻落实自治区抓大壮小扶微的政策,不断加大对全市中小微企业的资金支持和政策扶持,2019年共拨付中小企业发展资金、中小企业担保扶持资金等456万元,进一步增强了我市企业的市场竞争力,保障全市重点企业稳定。五是进一步完善创业担保贷款制度,加大对全民创业就业的信贷支持力度。加强同各部门的协调与配合,严格规范创业担保贷款审核发放程序,确保贷款发放和财政贴息资金使用合法合规,切实发挥其促进就业、鼓励创业的作用。加强宣传引导,鼓励金融企业加大对保障和改善民生问题的支持力度,改善创业环境,改进公共服务,努力解决好妇女、高校毕业生、退役军人等重点人群,尤其是城镇就业困难人员、农村转移劳动力等弱势群体的就业创业难问题。六是贯彻落实国家和自治区出台的一系列大规模减税政策,持续优化我市营商环境。2019年我市落实各项新优惠政策共新增减税14.76亿元,新增降费3.1亿元(其中降低社保费率减收2.99亿元),降低企业用电、用气、用水成本减收0.11亿元。合计减税降费共计17.97亿元。

(二)着力优化支出结构,确保民生和重点领域支出。

多渠道筹集资金,调整和优化财政支出结构,加大对教育、扶贫投入,以及支持推进基本公共卫生服务均等化、就业与社会保障体系建设,支持保障性安居工程建设等民生方面投入。2019年市本级民生支出投入37.08亿元,占一般公共预算支出总额达65.87%,比上年增加11.76亿元,增长46.42%,有力地保障了社会民生事业支出需要。

(三)深化财税体制改革,财政管理明显改善。

一是继续深化预算管理制度改革。加大四本预算的统筹力度,加强预决算公开力度,在预决算信息公开统一平台(或专栏)上严格按要求公开预决算信息。二是积极推进财政事权和支出责任划分改。2019年7月,我市出台了基本公共服务领域、医疗卫生领域两项财政事权和支出责任划分改革方案,进一步明确了市本级和城区之间的财政事权和支出责任。三是积极开展PPP各项工作。百色市目前录入发布项目合计17个,总投资359.85亿元。四是持续推进国库集中支付电子化管理改革,电子对账系统的运行,为提高行政运行效率,确保财政资金安全奠定基础。五是积极推进政府采购信息化改革。2019年1月1日起我市本级全面启用了政采云电子采购平台,并积极指导和协调各县(市、区)政府采购信息化建设工作,为实现全市和全区采购“一张网”、全领域“阳光”采购奠定良好基础。六是继续推进票据电子化管理改革,从2019年开始逐步停发手工票据,优先让单位使用机打票据,为全面取消手工票据打下基础。

(四)着力完善监督管理制度,财政运行安全有效。

一是稳步推进预算绩效管理。市本级作为自治区财政厅全面实施预算绩效管理试点市,预算绩效管理进一步“提质扩面”,开展了116个覆盖全部一级预算单位及部分二层单位整体支出绩效目标的评审、批复,并对2019年申报的160个支出项目绩效目标的评审、批复并开展绩效运行监控工作,涉及项目资金6.87亿元。年底首次实现2020年预算与预算绩效目标同步编制、同步审核、同步报批,为实施全过程预算绩效管理打下坚实基础。完成市本级对2018年126个预算项目和100个部门整体支出项目的绩效自评及结果公开,从中抽取20个重点项目、30个简易项目进行再评价,再评价报告随2020年部门预算同步报送人大财经委审定并作为2020年预算编制的重要参考。二是认真整改落实市人大、审计意见。努力抓好增收节支工作,配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查,认真办理市人大意见建议、政协提案,及时对存在问题进行认真整改。同时,从制度、机制、管理等方面分析发现问题的根源,抓源治本,建立健全长效管理机制。三是深入开展厉行节约反对浪费。牢固树立过紧日子的思想,大力压减一般性支出,严控三公经费,不追加超预算或无预算“三公”经费拨款,严禁超范围、超标准报销与相关公务无关的费用。2019年,市本级年初一般公共预算安排的部门预算支出按照一般性支出统一按6%、“三公”经费统一按3%的比例进行压减。一般性支出实际压减2025万元,全部用于增人增资、社会保险、住房公积金等方面支出。

(五)完善政府债券管理体系,积极防范债务风险。

一是落实各级党委和政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任。二是制定政府债务风险三年化解计划,通过盘活各类资金资产,多渠道化解隐性债务。三是强化债券预算管理。严格按照政府债券文件要求单独编制新增债券预算调整方案报经人大审批,将政府债券利息和发行费用足额编列年初财政预算并及时支出,避免出现政府债券还本付息违约的情况。2019年市本级按期支付政府性债务到期本金6.9亿元,支付利息6.32亿元,未出现政府债务本息违约的情况,全年一般债务和专项债务付息均未超过当年一般公共预算和政府性基金预算支出的10%,无风险事件发生。四是通过政府债务监测平台数据,时刻关注政府隐性债务变动情况,遏制新增政府隐性债务,截至目前,未发生新增隐性债务问责的情况。

各位代表,2019年我市财政运行平稳,但财政工作中仍面临一些困难和问题:一是经济下行压力增大,一些传统支柱行业税收出现缩减下滑,新投产企业尚未形成稳定支撑,财政收入增长后劲不足,产业转型和涵养需进一步加快;二是财政刚性支出压力大,重大基础设施建设、民生领域、经济发展提质增效等重点领域支出刚性增长,传统依赖财政投入模式的瓶颈日益凸显,资金渠道拓宽亟需进一步探索推进;三是部分地方财政预算执行约束力有所弱化,预算资金使用绩效不高,收支平衡压力大,财政运行日益困难;四是财税改革有待推进;五是政府债券资金使用效益有待提高,专项债券项目储备不足,市本级债务风险偏高。对这些困难和问题,我们将采取有效措施认真加以解决。

三、关于2018年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

市审计局在审计2018年市本级预算执行和其他财政收支情况时,提出了存在的问题和整改意见。对此,市人民政府十分重视,进行了认真的研究,并责成有关部门及时进行整改。现将整改情况报告如下:

(一)关于市财政局具体组织市本级预算执行存在的主要问题。

1.关于“预算指标调剂不规范。市财政局2018年12月29日向百色市土地储备中心下达资金指标2515.20万元,指标来源为‘视土地出让金收入入库情况从国有土地使用权出让金中安排’,2019年3月18日列征地和拆迁补偿支出”的问题。

整改情况:该问题已整改完毕。今后,我局将进一步加强预算规范化管理,避免类似问题再次发生。

2.关于“未及时下达专项资金……其中有26项专项资金下达时间超过30天,最长间隔时间达358天”的问题。

整改情况:该问题已整改完毕,我局已加快了上级专项资金的分配下达进度,今后将主动对接相关单位,及时将上级补助资金分配下达给相关县(市、区)及部门,避免类似情况再次发生。

3.关于“财政信息系统数据录入不够规范”的问题。

整改情况:该问题已整改完毕,我局下达了《关于规范财政有关系统信息的通知》,严格按要求规范做好系统信息录入工作。

(二)“部门预算执行方面存在的问题”整改情况。

1.关于“部分单位非税收入未及时缴库62.82万元”的问题。

整改情况:该问题已全部整改完毕,各相关单位已将非税收入62.82万元全部补缴入库。

2.关于“财政资金投入效益不佳。百色工业园区1-8号标准厂房2014年底建成投入使用,总建筑面积7.17万平方米,总投资9084.11万元。截至2019年4月底,市工业园区已建成超过1年的标准厂房空置面积2.30万平方米,空置率32.13%;应收租金843.64万元,2014年底建成投产后至今实际收到租金合计仅784.29万元,按此计算,本金回收期约需55年,财政资金未能发挥效益”的问题。

整改情况:该问题正在整改中。我局已将市工业园区已建成超过1年的标准厂房项目按照“提质扩面”总体部署,延伸项目评价的范围,列入绩效再评价,以此督促工业园区完善管理制度、改进管理措施,增强财政资金使用绩效管理责任,盘活企业闲置厂房,清缴租金,提高财政资金效益。

3.关于“部分单位无预算列支‘三公’经费。有9个单位在‘公务用车运行维护费’科目外的其他经济科目列支油费、油卡等公务用车运行维护费用共计15.74万元;有9个预算单位在‘公务接待费’科目外的其他经济科目中列支接待费或工作餐等共计3.87万元”的问题。

整改情况:该问题已整改完毕。问题主要原因是由于部分单位在编制年初预算时,未能细化预算项目。下一步财政局将加强督促相关单位细化预算编制,严格预算支出管理。

4.关于“个别单位(新百色高级中学)无预算且未办理政府采购手续采购空调,涉及金额79.97万元”的问题。

整改情况:我局将进一步加强《政府采购法》等相关法律法规的宣传,并加大对政府采购活动的监管力度,促使各预算单位重视政府采购工作,依法依规开展政府采购活动。

5.关于“广西百色富农农业科技有限公司多报费用支出,多领自治区本级商业流通事务专项资金1.96万元”的问题。

整改情况:该问题已整改完毕。市商务局已于2019年10月22日收回多付的财政专项资金1.96万元并缴入国库。

6.关于“部门预算单位清退款(672.80585万元)暂存于单位基本账户未上缴国库”的问题。

整改情况:该问题已整改完毕。我局报经市人民政府批示同意,下达了《百色市财政局关于上缴清退款的函》,截止2019年10月30日,各单位共缴入国库清退款合计758.45万元。

7.关于“部分部门违规设立企业、以工会名义入股企业。2个部门单位(市水利局和市澄碧河水库管理局)违规以工会名义分别入股百色大禹水利水电开发有限公司和百色澄碧河电力工程有限公司,3个部门单位违规设立企业(市旅游局设立百色乐业大石围天坑群旅游有限责任公司、百色国家农业科技园区管委会设立百色田阳科百农业发展有限公司、市物资局设立百色市特产有限公司)。上述5家企业大多因经营效益不佳已多年未开展经营活动”的问题。

整改情况:该问题已大部分整改。一是市水利局将继续督促大禹公司,办理完成公司的工商登记股东变更手续,尽快注销市水利局工会作为该公司股东的身份,手续目前正在办理中。二是市澄碧河水库管理局工会已退出百色澄碧河电力工程有限公司股东,职工个人已退出百色澄碧河电力工程有限公司股东。三是市旅游局设立的百色乐业大石围天坑群旅游有限责任公司已于2019年8月由百色市市场监督管理局准予注销。四是市农业园区管委会设立的百色田阳科百农业发展有限公司,注销工作目前正在办理中。五是百色市物资局设立百色市物产有限公司,根据百政办发〔2003〕32号和百政办发〔2004〕32号文件精神,该企业不算违规设立。

四、下一步财政工作打算

2020年是决胜脱贫、与全国全区同步全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,是实现第一个百年奋斗目标,为“十四五”良好开局打下更好基础的关键之年,做好财政工作意义十分重大。今年以来,受经济持续下行压力持续加大、新冠肺炎疫情外部因素影响,以及财政增收基础不牢固、收支矛盾凸显、地方建设资金缺乏等自身因素影响,全市财政工作开局受到了一定的影响,但从长远看,全年仍可实现财政稳增长保发展的目标。全市财政系统将坚决贯彻落实中央、自治区和百色市统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署精神,按照市委“一件头等大事、两个统筹、三大战役”工作思路,迎战应考、精准发力,全面加大“抢”的攻势,全力稳增长保发展,为坚决打赢疫情防控人民战争、总体战、阻击战,坚决打赢改革发展稳定保卫战,坚决打赢脱贫攻坚收官战作出积极贡献。

(一)紧抓高质量发展,进一步完善财政调控措施。

认真落实提质增效的积极财政政策,进一步巩固和拓展减税降费成效,支持振兴实体经济,不断增强经济发展内生动力。进一步调整优化财政支出结构,加大财政资金统筹整合力度,创新财政支出方式,优先保障供给侧结构性改革、全方位开放、脱贫攻坚、乡村振兴、左右江革命老区振兴战略等重大决策部署实施。切实抓好安排新一年度财政重点工作,力求积极稳妥、科学合理、结构优化、保障重点、兼顾一般。加快预算执行进度,确保尽早形成支出。统筹中央和自治区各类资金,用好地方政府专项债券、推广运用PPP管理模式,加大对重大项目的支持力度。

(二)夯实财政可持续基础,进一步加强财政收支管理。

深入挖掘增收潜力,依法依规加强征管,坚决做到依法征收、应收尽收。加大财政资金统筹使用,盘活财政存量资金,增加资金有效供给。加大争取中央和自治区支持力度,尤其抓好争取专项转移支付工作,强化向上争取的针对性、精准性,争取上级政策和资金的更大倾斜支持。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想,大力压减一般性支出,严控“三公”经费预算,削减低效无效支出,严控预算追加。

(三)立足改善民生,进一步优化财政支出结构。

进一步优化财政支出结构,财政资金应优先和重点向民生领域和重点领域、关键领域倾斜,全力保障防治新型冠状病毒感染的肺炎疫情资金需求,并落实好已脱贫的贫困群众和贫困村应享受的后续扶持政策,巩固脱贫成果。坚持把稳就业摆在优先位置,落实好社会保险补贴、职业培训补贴等政策措施,确保重点群体就业保持稳定。聚焦民生短板,大力支持教育、社保、医疗、卫生、文化等公共服务体系的建设;加大国库资金统筹调度,切实保障为民办实事项目、重大基础设施建设项目和市委市政府其他重大决策的资金需要。

(四)激活改革创新动力,进一步加快现代财政制度建设。

加快推进相关领域市以下财政事权和支出责任划分改革,进一步理顺各级政府间收入划分关系。稳步推进经济发达镇财政管理体制改革。加快构推进预算管理改革,全面实施预算绩效管理,提高财政资金配置效率和使用效益。扎实做好消费税分享改革准备工作。深化地方国有金融资本管理改革。加强库款统计监测,合理调度财政资金,杜绝超预算、无预算项目拨付国库资金等违规行为。

(五)兜牢防范风险底线,进一步加大财政管控力度。

强化政府债务限额管理和预算管理,规范政府举债融资机制,坚决遏制隐性债务增量,妥善化解债务存量,研究推进融资平台公司转型,加强政府债务风险监测和应对。继续压实县级“三保”支出主体责任,严格县级“三保”支出预算审核,加强预算执行动态监控,兜牢“三保”底线。规范财政国库资金管理,加快清理回收财政借垫款,提升库款保障水平。紧紧围绕减税降费、脱贫攻坚等重大决策部署,加大财政监督检查力度,严肃财经纪律,确保资金安全规范高效。


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