关于2016年百色市本级财政决算草案的报告

（2017年9月5日在百色市第四届人民代表大会

常务委员会第九次会议上）

市财政局局长  江 源

各位常委会组成人员、同志们：

市第四届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于百色市全市与市本级2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》。现在，2016年市本级决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规的有关规定和市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向本次常委会作2016年百色市本级财政决算草案的报告，请予审查。

2016年，面对宏观经济下行压力持续加大，支柱产业减产、停产增多，企业效益下滑等各种困难和挑战，在市委的坚强领导下，坚决贯彻中央、自治区“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面深化改革，创新发展思路，主动作为，精准发力，克难攻坚，我市经济运行总体平稳、稳中有进、稳中向好；在经济稳定运行的基础上，财税体制改革稳步推进，财政收支平稳运行，市本级决算情况总体良好。

一、2016年市本级预算执行基本情况

2016年市本级组织的财政收入20.87亿元，同比增收1.73亿元，增长9.03%，完成年初市人大通过全年财政收入预算20.48亿元的101.9%；一般公共预算支出完成39.32亿元，完成年度预算的96.27%，同比增支2.36亿元，增长6.39%。

2016年市本级财政总收入55.76亿元，其中：一般公共预算收入12.1亿元，转移性收入43.66亿元；市本级财政总支出54.24亿元，其中：一般公共政预算支出39.32亿元，转移性支出14.92亿元。收支相抵，年终滚存结余1.52亿元，全部为结转下年继续使用的专款，净结余为零。

市本级基金预算总收入35.88亿元，其中：当年基金收入11.92亿元；政府性基金补助收入-1.12亿元（市本级获得上级基金补助3131万元，因右江区土地出让收入全部缴入市本级国库，支出由市本级专项补助安排，该项金额计1.36亿元，以及市本级通过政府性基金预算补助其他县（市）744万元，2016年市本级共补助各县（市、区）1.43亿元，收支相抵市本级补助收入为-1.12亿元）；债务（转贷）收入24.1亿元；上年结余收入9838万元。当年政府性基金预算支出合计35.04亿元（当年基金预算支出7.74亿元、债务还本支出23.6亿元、调出资金3.7亿元）。收支相抵，年终滚存结余8364万元。

市本级社会保险基金收入完成60.16亿元，其中：当年市本级社会保险基金收入35.52亿元，上年结余收入24.64亿元。当年社会保险基金预算支出31.73亿元。收支相抵，年终滚存结余28.43亿元。

市本级国有资本经营收入完成1045万元，其中：当年国有资本经营收入998万元。当年国有资本经营预算支出900万元、调出资金15万元，收支相抵，年终滚存结余130万元。

上述预算执行结果，市本级财政四本决算均实现了收支平衡并略有结余。

第一部分  地方一般公共预算执行情况

（一）一般公共预算收入决算情况

2016年，市本级一般公共预算收入完成12.1亿元，完成年初预算的102.18%，同比增收1.02亿元，增长9.25%。

1.税收收入完成6.22亿元，完成年初预算的88.1%，同比增收2658万元，增长4.46%。其中:

（1）增值税完成1.26亿元，完成年初预算的152.83%，同比增收5809万元，增长85.24%。主要是2016年5月1日起全面推行营业税改征增值税改革，促进增值税同比增收。

（2）营业税收入完成7124万元，完成年初预算的51.42%，同比减收8844万元，下降55.39%。主要是2016年5月1日起全面推行营业税改征增值税改革，造成营业税大幅减收。

（3）企业所得税收入完成4841万元，完成年初预算的110.78%，同比增收179万元，增长3.84%。主要是广西壮族自治区烟草公司百色市公司企业所得税同比增收。

（4）个人所得税收入完成3404万元，完成年初预算的140.2%，同比增收1319万元，增长63.26%。主要是个人所得税工资薪金全员全额申报的全面实施、年收入12万元以上自行申报人数大幅增加以及机关事业单位工资改革、年终绩效奖励标准提高等因素影响，促进了工资薪金所得税大幅增长。

（5）城市维护建设税收入完成6942万元，完成年初预算的115.7%，同比增收921万元，增长15.3%。其中主要得益于广西壮族自治区烟草公司百色市公司消费税大幅增长9676万元，拉动城市维护建设税同比增收652万元。

（6）耕地占用税收入完成3276万元，完成年初预算的15.95%，同比减收6378万元，下降66.07%。主要是受土地交易市场低迷以及一次性查补收入减少影响，耕地占用税入库税款大幅减收。

2.非税收入完成5.88亿元，完成年初预算的122.99%，同比增收7591万元，增长14.82%。其中:

（1）专项收入完成1.43亿元，完成年初预算的133.85%，同比增收3013万元，增长26.61%。主要是从土地出让收益计提的教育资金及农田水利建设资金收入分别同比增收1226万元和858万元。

（2）行政事业性收费收入完成1.72亿元，完成年初预算的99.02%，同比减收188万元，下降1.08%。主要是建设行政事业收费收入受城市基础设施建设费纳入基金预算影响，同比减收2903万元。

（3）罚没收入完成7732万元，完成年初预算的93.28%，同比增收2153万元，增长38.59%。主要是公检法部门加大处罚力度及公安交警部门下划地方收取的交通违法罚没收入按时入库促使本类收入呈大幅增长态势。其中，公安罚没收入同比增收2366万元。

（4）国有资源（资产）有偿使用收入完成6382万元，完成年初预算的191.77%，同比增收1096万元，增长20.73%。增收的原因主要是交警支队上缴汽车驾驶训练场地租赁收入同比增收1338万元，政务中心上缴公车拍卖款1089万元。

（5）政府住房基金收入完成1.25亿元，完成年初预算的187.19%，该项收入2016年始从政府性基金预算转入一般公共预算，为净增收。

（二）转移性收入决算情况

市本级转移性收入主要由上级补助收入、债务（转贷）收入、上年结余收入、调入预算稳定调节基金、调入资金构成。

1.上级补助收入16.57亿元。其中：

（1）返还性收入1.63亿元，与上年持平。

（2）一般性转移支付收入3.7亿元，比上年增加2.65亿元，增长2.52倍。主要增减因素：①均衡性转移支付收入同比增加2916万元；②老少边穷转移支付收入同比减少1194万元；③县级基本财力保障机制奖补资金收入同比减少330万元；④结算补助收入同比增加2.05亿元；⑤新型农村合作医疗等转移支付收入同比增加205万元；⑥固定数额补助收入同比增加1018万元；⑦其他一般转移支付收入同比增加3298万元。

（3）专项转移支付收入11.24亿元，比上年减少5.25亿元，下降31.82%，专款减少主要原因是：2015年有自治区下达百色干部学院一期工程建设资金2.5亿元，以及车辆购置税用于交通运输重点项目专项资金4.76亿元等不可比因素。

2.债务（转贷）收入21.17亿元，比上年减少15.61亿元，主要是发行政府置换债券用于置换当年到期及未来到期的政府一般债务同比减少。

3.上年结余收入1.73亿元，为2015年结转至2016年继续使用的专款和结余资金。

4.调入预算稳定调节基金3459万元，比上年减少1541万元，下降30.82%。

5.调入资金3.85亿元。其中政府性基金调入资金3.7亿元、从财政专户调入资金1500万元，弥补预算内资金的不足。

（三）一般公共预算支出决算情况

2016年，市本级一般公共预算支出39.32亿元，完成年度预算的96.27%，同比增支2.36亿元，增长6.39%。主要增减项目完成情况：

1.一般公共服务完成3.29亿元，完成年度预算的100%，同比减支1.77亿元，下降35%。主要是由于上年市本级拨付百色干部学院一期工程建设资金2.1亿元不可比因素，从而造成一般公共服务支出大幅减支。

2.国防支出完成1672万元，完成年度预算的100%，同比减支526万元，下降23.93%。主要是上年支付人防指挥所前期经费586万元不可比因素造成减支，剔除不可比因素后同比增支3.72%。

3.公共安全完成4.05亿元，完成年度预算的98.78%，同比增支9265万元，增长29.69%。增支的主要原因是加大政法、公安消防等部门公用经费投入和加大消防训练基地、强制隔离戒毒所、拘留所等重大项目建设。

4.教育完成7.2亿元，完成年度预算的100%，同比增支1.7亿元，增长30.89%。增支的主要原因是支持百色高中新建、百色民族高中扩建等同比增支6639万元；支持百色职业教育中心二期、百色职业学院新校区建设同比增支6436万元；安排百色干部学院校舍建设经费6574万元。

5.科学技术完成1513万元，完成年度预算的100%，同比增支145万元，增长10.6%。

6.文化体育与传媒完成5764万元，完成年度预算的93.51%，同比增支531万元，增长10.15%。

7.社会保障和就业完成3.67亿元，完成年度预算的100%，同比增支3410万元，增长10.24%。增支主要是落实企业职工基本养老保险缺口分担经费，财政对社会保险基金的补助同比增支1861万元；保障离退休人员工资发放，行政事业单位离退休支出同比增支1943万元。

8.医疗卫生完成3.39亿元，完成年度预算的96.47%，同比增支1.57亿元，增长86.17%。主要是支持和加大公立医院改革、基层医疗卫生机构建设等投入，完善基层医疗卫生机构长效补助机制，促进公共卫生服务均等化所带来的增支。其中：公立医院支出13705万元，同比增支10267万元。

9.节能环保完成1.77亿元，完成年度预算的90.25%，同比增支1.28亿元，增长2.62倍。增支的原因是加大污水处理基础设施建设投入，安排污水管网设施建设经费同比增支2000万元；拨付百色矿务局、右江矿务局上级中央奖补专款等事项共计1.08亿元。

10.城乡社区事务完成3.72亿元，完成年度预算的97.51%，同比增支1.02亿元，增长37.87%。增支的主要原因是对城乡社区公共设施建设和公共环卫保洁维护投入大幅增加，尤其是新增债券安排大量城建项目，大大促进了该科目增支，其中：百色右江河岸沿江整治工程（百林桥-广州桥）项目资金9634万元、南百高速百东互通立交等项目建设资金3426万元。

11.农林水事务完成2.44亿元，完成年度预算的93.49%，同比增支1.25亿元，增长105.91%。增支的原因主要是在2015年因回收存量资金冲销科目支出后基数较低的基础上，拨付大量水利项目建设资金所致，其中：澄碧河水库除险加固工程2993万元、第三水厂改扩建工程资金2500万元、右江左岸四塘河口段防护工程2485万元、东笋-百林桥河段整治工程1576万元。

12.交通运输完成1.46亿元，完成年度预算的85.52%，同比减支3.58亿元，下降71.04%。主要是上年拨付上级追加 G357凌云-田林公路段专项建设经费2.79亿元和324国道建设专项资金9000万元不可比因素造成减支。

13.资源勘探电力信息等事务完成1.67亿元，完成年度预算的95.16%，同比减支7519万元，下降31.02%。主要是上年拨付新铝电力企业技术改造创新及新产品新技术产业化项目资金7500万元不可比因素造成减支。

14.商业服务业等事务完成4750万元，完成年度预算的86.58%，同比减支708万元，下降12.97%。主要是上年拨付自治区服务业百项重点工程项目资金893万元不可比因素。

15.住房保障支出完成2.77亿元，完成年度预算的97.33%，同比减支1149万元，下降3.98%。减支原因主要是保障性安居工程项目上级专项支出减少4037万元。

16.债务付息支出1.73亿元，完成年度预算的100%，同比增支9461万元，增长121.4%。主要为随着置换债券增加，市本级一般公共预算安排的地方政府债券利息相应增加。

（四）转移性支出决算情况

市本级转移性支出由上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和调出资金等构成。

1.上解上级支出-1295万元，比上年增加922万元。2016年市级上解自治区支出16648万元，各县上解市级17943万元，两者相抵，市本级反映上解上级支出为负的1295万元。

2.债务还本支出14.03万元，全部为自治区代理发行置换债券还本支出。

3.安排预算稳定调节基金9385万元，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

4.待偿债置换一般债券结余750万元，原为乐业至百色高速公路市本级项目配套750万元，现该项目由沿线县（区）分担出资，市本级无需安排配套资金，该资金结余拟调整用于2017年其他项目支出。

（五）预备费使用情况

2016年市本级年初预算安排总预备费4000万元，其中：预备费3000万元、民族机动经费1000万元，全年动用完毕。预备费3000万元用于死亡抚恤和随军随队未就业家属自谋职业一次性安置补偿金等民生项目补助752万元，百色全国廉政教育基地陈列展览改造提升经费349万元，人大会议及换届工作等项目经费334万元，人民会堂拆除新建及机关大院维修项目248万元，公检法等部门办案经费210万元等；民族机动经费1000万元主要用于补助县级扶贫项目273万元，市公安局更换监控系统100万元以及其他各项急需开支的项目。具体情况已反映在相关支出科目中。

（六）三公经费使用情况

根据汇总市本级预算单位报送的2016年度部门决算，2016年市本级一般公共预算（含年初预算、当年追加）安排的出国（境）经费、车辆购置及运行费、公务接待费（简称“三公”经费）支出合计2864万元，同口径比上年决算数下降42.63%，比年初预算数减少211万元。其中：公务接待费742万元，下降31.76%；因公出国（境）经费192万元，下降2.67%；公务用车购置及运行费1929万元，下降47.96%。 

（七）结余结转资金使用情况

2016年，市本级一般公共预算上年结转专款9863.43万元。年度执行终了，上年结转专款安排的支出7448.66万元，专款执行率达到75.52%。

（八）预算调整情况

根据市四届人大常委会第三会议审查批准的市本级一般公共预算收支调整方案，市本级一般公共预算调整增加收入8.83亿元，其中：调整增加当年可支配财力1.66亿元、发行政府一般债券增加债务收入7.17亿元；并相应增加财政支出8.83亿元，其中：增加市本级一般公共预算支出8.75亿元、对县（区）补助支出851万元。

按照上述收支变化情况进行调整后，2016年市本级总收入与总支出各安排42.77亿元，比市三届人大七次会议审议批准的年初预算数各增加8.83亿元，增长26.02%，收支平衡。

年度预算执行终了，市本级一般公共预算总收支决算数比市人大常委会审查批准的调整预算数高出12.99亿元，主要是由于上级专项转移支付补助收入增加1.42亿元、置换债券增加13.17亿元。根据《广西壮族自治区预算监督条例》，上级追加专款增加额不包括在需本级人大批准的调整预算范围；同时置换债券增减额不致使原人大批准的总支出预算数发生变化，或者使市本级债务余额突破经市人大常委会批准的债务限额，因此，上述情况无需编制预算调整方案报市人大常委会审查批准。

（九）税收返还和转移支付执行情况

市本级无对县级税收返还支出。2016年，市对县（市、区）转移支付支出1.88亿元，其中：一般性转移支付支出1.46亿元；专项转移支付支出0.42亿元。

（十）预算稳定调节基金规模和使用情况

2015年底，市本级财政预算稳定调节基金存量为3459万元。经百色市第三届人大常委会第七次会议审议批准，2016年市本级财政调入预算稳定调节基金3459万元统筹安排用于弥补人员经费缺口。2016年底，市本级补充预算稳定调节基金9385万元后，年末预算稳定调节基金存量为9385万元。

第二部分  政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算收入完成情况

2016年，市本级基金预算收入完成11.92亿元，完成年度预算108.67%，同比减收1.18亿元，下降9.01%。基金预算收入增减主要因素：一是2016年起政府住房基金收入和水土保持补偿费收入转列一般公共预算，同比净减收6811万元；二是我市停征地方价格调节基金，同比减收1400万元；三是国有土地使用权出让收入完成10.56亿元，同比减收6746万元，下降6.01%，主要是由于宏观政策及市场因素使房地产投资低迷，地块出售困难，造成国有土地使用权出让金收入同比下降。四是根据相关规定，市本级2016年将城市基础设施配套费收入纳入基金预算管理，该项收入同比净增收4081万元。

（二）政府性基金预算支出完成情况

2016年，市本级基金预算支出完成7.74亿元，完成年度预算90.25%，同比减支2.34亿元，下降23.19%。基金支出增减的主要项目：一是农林水事务支出因拨付自治区下达第七批国家重大水利工程建设基金项目资金648万元，以及上年因回收财政存量冲销相应支出后决算数为-660万元，从而造成2016年同比增支1308万元。二是价格调节基金停征后，相应安排的基金支出减支1952万元；彩票公益金上级专项安排的支出同比增加3659万元；两项抵消后，其他支出增支1707万元，增长59.66%。三是城乡社区事务同比减支2.74亿元，下降27.8%。主要原因是：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出因收入减少造成减支30584万元，下降34.54%；市本级2016年将城市基础设施配套费收入纳入基金预算管理，导致该项支出同比净增3567万元；政府住房基金支出2016年由基金预算转纳一般公共基金预算管理，同比净减支362万元。

第三部分  社会保险基金预算执行情况     

2016年，市本级社会保险基金收入完成35.52亿元，完成预算的117.95%，增长25.67%。企业职工基本养老保险基金收入19.68亿元，增长11.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入4亿元，2016年为净增收；城镇职工基本医疗保险基金收入8.64亿元，增长16.88%；居民基本医疗保险基金收入1.56亿元，增长15.42%；工伤保险基金收入0.48亿元，下降4.45%；失业保险基金收入0.82亿元，下降14.22%；生育保险基金收入0.33亿元，下降18.73%。

2016年，市本级社会保险基金支出完成31.73亿元，完成预算的96.85%，增长23.76%。其中：企业职工基本养老保险基金支出17.86亿元，增长11.53%；机关事业单位基本养老保险基金支出4亿元，2016年为净增支；城镇职工基本医疗保险基金支出8.05亿元，下降0.88%；居民基本医疗保险基金支出0.57亿元，增支11.07%；工伤保险基金支出0.42亿元，增长81.32%；失业保险基金支出0.54亿元，增长6.91%；生育保险基金支出0.29亿元，增长12.95%。

第四部分  国有资本经营预算执行情况

2016年，市本级国有资本经营预算收入完成998万元，完成预算的114.84%。全部为企业上缴利润收入，其中：主要为百矿、开发投资集团、电力公司、右江水务公司、德保铜矿、广西建华机械有限公司等6家企业上缴利润552万元，市工业投资公司、百矿集团上缴2015年度应缴未缴国有资本收益446万元。

2016年，市本级国有资本经营预算支出完成900万元，完成预算的98.36%。主要用于支持国企发展和改革重组550万元，其中百色荣泰资产经营公司补充注册资本金200万元、广西建华机械有限公司民爆产业整合重组补助经费、整体异地搬迁补助经费100万元，百色百矿集团煤电铝一体化项目财政补助经费250万元；以及市国资委监管企业改制、项目管理等相关费用350万元。

第五部分  市本级政府债务情况

2016年市本级政府债务余额154.32亿元（其中，一般债务81.6亿元，专项债务72.72亿元）。自治区核定市本级（含右江区）2016年政府债务限额165.21亿元（其中，一般债务90.68亿元，专项债务74.53亿元），当年债务余额不超过自治区核定限额（2016年市本级含右江区政府债务余额164.22亿元，一般债务89.78亿元，专项债务74.44亿元），目前市本级与右江区分限额正在办理核定程序。

2016年市本级举借政府债务57.05亿元(其中，一般债务22.12亿元，专项债务34.93亿元)，从举借债务来源看，新增政府债券资金7.67亿元，政府债务在建项目债券8300万元，政府置换债券资金36.77亿元 外贷转贷资金6404万元 ，或有债务转化政府债务增加11.14亿元）。

2016年市本级偿还政府债务本金36.88亿元（其中，一般债务还本13.28亿元，专项债务还本23.6亿元），政府债务付息1.78亿元（其中，一般债务付息1.73亿元，专项债务付息515万元）。

2016年市本级政府债券支付发行费434万元（其中，一般债券发行费241万元，专项债券发行费193万元）。

2016年市本级举借的政府债券45.27亿元中，从发行期限看，3年期3.75亿元，5年期15.81亿元，7年期12.68亿元，10年期13.03亿元。从债券利率看，利率在2.4%-2.99%的有38.97亿元，利率在3%-3.28%的有6.3亿元。

2016年举借政府债务的使用情况。2016年市本级政府债券资金实际支出44.88亿元，支出进度99.14%，（其中：政府新增债券支出7.36亿元，支出进度95.9%，政府置换债券支出36.77亿元，支出进度100%，政府债务在建项目债券支出7550万元，支出进度90.96%）。较好地完成了上级要求支出90%以上的目标任务，有力发挥政府债券资金支持“稳增长”的积极作用。

二、落实人大批准预算决议有关情况

2016年，市本级财政部门积极主动落实市三届人大七次会议决议要求，积极推进深化财税体制改革，全力支持经济平稳增长，持续优化财政支出结构，切实规范预算管理，扎实推进依法理财，取得了较好效果。

（一）全力推进税源建设，促进地方经济稳定发展

2016年，市本级通过多渠道筹措资金以及出台激励政策，全力推动地方税源建设。一是支持中小企业发展资金、企业技术改造资金、农产品加工扶持资金、中小企业担保扶持资金、中小企业流动贷款贴息资金等6746万元（上级专项资金4685万元，地方安排2061万元）。二是安排5725万元用于解决重点企业用电难问题，其中：安排725万元用于铁合金企业电价补贴和用电奖励；支持新铝电公司技改资金5000万元，建设本地区区域电网，从根子上解决用电难问题。三是继续发挥“惠企贷”融资平台优势，新增筹集“惠企贷”资金1600万元，增加本地中小企业1.6亿元的融资额度，一定程度上缓解了中小企业的融资难的问题。四是安排市本级中小企业流动资金贷款贴息250万元，解决我市百矿集团电解铝项目、兴和铝业、百新食品、华亮玻璃等7个重点中小企业新投产项目流动资金贷款利息压力过大问题，帮助企业走出困境。五是重点培育总部经济，促进现代服务业发展。2016年我市成功引进广西大华信息技术有限公司、广西大华智城股份有限公司、浪潮集团百色云计算创新中心以及视虎科技呼叫中心产业园一期6000 个席位建成投入使用、百色旭康医药联盟等总部经济。2016年广西大华信息技术有限公司和广西大华智城股份有限公司两家企业当年实现税收4140万元。

（二）加强财税收入征管，确保完成地方收入预算计划

通过加大对重点县、重点企业、重点行业的收入督查及清欠力度，通过挖掘增收潜力、堵塞税收征管漏洞、完善绩效考核等措施，确保税收收入及时足额入库。同时，强化非税收入征管，做到应收尽收，力促非税收入成为拉动地方财政收入增长的重要力量。2016年市本级全年完成一般公共预算收入12.1亿元，圆满实现年初市人大通过的预算计划。

（三）优化财政支出结构，确保民生和重点领域支出

多渠道筹集资金，调整和优化财政支出结构，加大对教育、扶贫投入，以及支持推进基本公共卫生服务均等化、就业与社会保障体系建设，支持保障性安居工程建设等民生方面投入。2016年市本级一般公共预算支出中，民生方面支出合计达到27.94亿元，比上年增加3.17亿元，增长12.79%，占支出总额的比重为71.05%，比重较上年提高4.03个百分点，有力提高了基本公共服务均等化水平。

（四）加强深化财税体制改革，进一步规范预算管理

一是进一步完善财政管理制度，出台了《百色市本级基本支出预算管理办法》，加强和规范市本级行政事业单位基本支出预算管理，保障市本级行政事业单位正常运转的资金需要。二是进一步完善政府预算体系。将5项政府性基金转列一般公共预算管理，每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%，结转资金超过30%部分调入一般公共预算补充预算稳定调节基金。同时加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用。三是从2016年开始市本级开展编制2017-2019年中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。四是继续加大盘活财政存量资金工作力度，2016年市本级清理收回财政存量资金5055万元，重新安排支出5034万元，执行率达99.58%。收回资金主要统筹用于扶贫项目等民生支出、重大项目支出、补充企业职工基本养老保险基金缺口等，提高财政资金使用效率。五是强化预算绩效管理，市本级一级预算单位以及有200万以上项目资金的二层单位均纳入预算绩效管理范围，纳入预算绩效目标管理的项目共有120个，涉及资金2.13亿元，增长57.66%。六是进一步推进财政信息公开工作，继续细化和完善公开内容。七是全力推进税收体制改革，全面实施“营改增”改革，以及推进资源税由从量计征改为从价计征改革。八是推进PPP改革，加大PPP项目落地力度，推出两批PPP项目库，总投资238亿元，已完成2个PPP项目签约，总投资4.27亿元，进入项目施工阶段。

总体来看，2016年市本级预算执行情况是正常的，人大批准预算的决议得到了较好的执行。但也还存在一些不容忽视的问题，主要是非税收入占公共财政预算收入的比重仍然过高，收入结构和收入质量还需进一步优化；政府性基金收入进度慢且达不到预期目标，政府偿债压力大等，财政收支平衡压力加大，需要进一步提高财政资金使用效率。审计情况也表明，在市本级预算执行情况良好的同时，还存在一些预算部门有财政资金使用和预算执行管理等方面的问题。对此，我们将深刻分析问题产生的原因，逐一落实市人大有关决议要求和审计意见，采取有力措施切实加强整改，进一步规范财政管理。

三、下一步财政工作打算

针对当前存在的问题和不足，我们将按照中央、自治区决策部署和市人大有关决议要求，在市党委的正确领导下，全面贯彻落实《预算法》的各项规定，进一步全面深化财税体制改革，进一步加强财政预算管理工作，努力完成全年财政收支预算，确保实现财政发展“十三五”规划目标。

（一）进一步加强财政法制精神，提高预算执行能力

进一步做好预算法和其他财经法律的学习宣传培训工作，准确掌握其精神、原则和各项具体规定，增强预算法治意识，自觉把各项财经法律规定作为从事预算管理活动的行为准则，严格依法行政、依法理财。持续强化财经纪律，强化责任追究。同时与财税体制改革总体方案的基本精神相衔接，相互协调，同步推进，坚持用制度引领和推进改革，健全财政预算管理机制，推进完善财政运行机制，为依法理财奠定坚实的制度基础，进一步规范理财行为，提高依法理财能力。

（二）进一步强化收支管理，全力促进经济平稳增长

继续贯彻落实中央、自治区和市委“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项决策措施，督促各级各部门严格做好收支计划及执行管理，支持发展生态经济，着力培育新的经济增长点。依法依规加强财政收入征管，确保应收尽收；努力争取中央和自治区进一步加大对我市的转移支付补助力度。加大财政扶贫资金投入力度，整合统筹各类涉农项目、专项扶贫资金和社会帮扶资金，捆绑使用，稳步推进脱贫攻坚工作。切实加快预算执行进度，特别是要全力以赴确保完成财政8项支出增长目标，发挥财政8项支出对全市GDP增长的推动作用。

（三）深入推进财税体制改革，规范预算管理

　按照深化预算管理制度改革的要求，做好2018-2020年中期财政规划编制工作；加大盘活财政存量资金工作力度，严格控制新增结余结转资金；清理往来款项；强化预算执行管理，切实提高预算执行的时效性和均衡性；规范政府性债务管理，有效防范政府性债务风险；健全预算绩效管理机制，提高财政资金使用绩效。进一步推动预算信息公开工作，主动接受人大、审计、媒体和社会监督。大力推广运用政府和社会资本合作模式（PPP)和政府购买服务工作。

（四）加大监督检查力度，确保财政健康运行

充分运用日常监督、专项检查、信息管理监控等财政监督方式，深入开展财政部门内部和对外监督检查工作。加强对预算执行的监督检查；加强财政扶贫资金及民生政策资金使用管理情况的监督检查；服务财政改革管理，深化部门预算编制审核和执行情况监督检查；围绕规范财经秩序，加大会计信息质量检查，切实维护财经秩序。

四、关于2015年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

市审计局在审计2015年市本级预算执行和其他财政收支情况时，提出了存在的问题和整改意见。对此，市人民政府十分重视，进行了认真的研究，并责成有关部门及时进行整改。现将整改情况报告如下：

（一）关于市财政局具体组织市本级预算执行存在的主要问题

1.关于“应征未征非税收入2373.03万元”的整改说明

截至2016年末已征缴入库97.59万元，其余未缴非税收入主要为市人民防空办公室应征未征防空易地建设费2210.64万元，以及百色市教师培训中心楼托管费（租金）64.80万元，目前仍在继续催缴中。

2.关于“财政欠拨专项资金17010.43万元”的整改说明

截至2016年末，该专项资金已使用14638万元，消化比率为86.05%。

3.关于“出借财政国库资金2111.02万元未及时收回”的整改说明

截至2016年末已收回历年对外借款1138.02万元，消化了上年借款余额的53.91%，其余正在继续催收。

（二）“税收征管方面的问题”整改情况

关于“截止2016年5月3日，7个企业在2015年拍下地块未缴契税及印花税252.07万元，其中契税247.94万元，印花税4.13万元”的整改说明

截至2016年末，市地税局已追缴税款103.33万元，其中契税101.23万元，印花税2.10万元。其余税款正在追缴。

（三）关于“部门预算执行方面存在的问题”的问题

1.关于“将苗木收入21.58万元私存私放，部分已用于发放职工福利”的整改说明

该问题已整改。市水果办已将芒果苗木及芒果收入21.58万元缴入国库，并将其领导及相关责任人罚款4000元上缴国库。

2.关于“部分单位存在应缴未缴非税收入76.31万元，且应缴未缴的非税收入已被部分坐支”的整改说明

该问题已整改，全部应缴非税收入已于2016年上缴国库。

3. 关于“公交企业多领成品油价格补助专项资金11.57 万元”的整改说明

该问题已整改，该项资金已缴回国库。

4. 关于“以前年度专项经费户结余款75.65 万元未退回本级财政”的问题

该问题已整改，该项资金已退回国库。

5. 关于“市蚕种场长期无偿出租国有土地”的整改说明

市蚕种场已于2016年9月1日与职工代表签订解除承包协议书，收回承包土地33.6亩。

6.关于“未办理政府采购”的整改说明

涉及单位已积极进行整改，认真按照百色市政府采购预算管理的各项办法执行采购，在今后的工作中进一步规范政府采购行为，严格执行采购程序，避免此类现象发生。

各位常委会组成人员、同志们，进一步加强和完善财政预决算管理，对于促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大。我们将在市党委的正确领导下，全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神以及中央和自治区各项决策部署，自觉接受市人大常委会的指导和监督，坚持稳中求进、改革创新，扎实推进财政改革发展各项工作，为百色经济社会发展做出新的贡献。

附表：2016年百色市本级财政收支决算表.xls