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关于2021年上半年全市和市本级 预算执行情况的报告

2021-09-14 09:10     来源:百色市财政局
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关于2021年上半年全市和市本级

预算执行情况的报告

     

——2021年8月27日在百色市第四届人民代表大会

常务委员会第四十二次会议上

市财政局局长 江源

市人大常委会:

受市人民政府的委托,现就2021年上半年全市和市本级预算执行情况报告如下,请予以审议。

    今年以来,我市紧紧围绕市四届人民代表大会第六次会议批准的财政预算,认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区、全市经济工作会议部署,落实提质增效、更可持续的积极财政政策,统筹做好控疫情、稳增长、促改革、保民生、守底线各项工作,加快推进六强型财政建设,全力以赴抓好各项措施的落实,较好地完成各项财政工作任务。

一、20211-6月财政预算执行情况

(一)20211-6月全市预算执行情况。

上半年,全市财政收入完成88.53亿元完成年初市人大通过的全年财政收入计划154.60亿元的57.26%,同比增收10.56亿元,增长13.55%,收入规模排名全区第8位,增幅排名第7位。其中:上划中央收入完成25.42亿元,同比增收6.1亿元,增长31.57%;上划自治区收入完成7.52亿元,同比增收2.08亿元,增长38.23%;一般公共预算收入完成55.59亿元,完成年初预算96.86亿元的57.39%,同比增收2.38亿元,增长4.48%全市一般公共预算支出240.01亿元,完成年度目标526.61亿元的45.58%,同比减支2.21亿元,下降0.91%,支出总量排名全区第3位,增幅排名第13位。

上半年,全市政府性基金预算收入完成31.48亿元,完成年初预算77.79亿元的40.47%,同比增收8.54亿元,增长37.23%;全市政府性基金预算支出完成37.94亿元,完成年度预算的61.28%,同比增支2.23亿元,增长6.24%

上半年,全市国有资本经营预算收入为零,支出为50万元(为市本级支出)。2021年,全市有市本级、右江区、平果市、靖西市、凌云县、隆林县和西林县编制了独立的国有资本经营预算,全市年初预算收入7525万元,预算支出5488万元,调出资金2037万元。

上半年,全市社会保险基金收入完成73.02亿元,完成年初预算115亿元的63.48%,同比增收26.83亿元,增长58.1%;社会保险基金支出完成68.12亿元,完成年初预算106.96亿元的56.86%,同比增支1.2亿元,增长2%

(二)20211-6月市本级预算执行情况。

上半年,市本级财政收入完成18.77亿元,完成年初人大通过预期目标35.46亿元的52.93%,同比增收0.92亿元,增长5.16%。其中:上划中央收入完成4.61亿元,同比减收3083万元,下降6.30%;上划自治区收入完成1.2亿元,同比减收313万元,下降2.44%;一般公共预算收入完成12.96亿元,完成年初预算25.52亿元的50.78%,同比增收1.26亿元,增长10.77%。市本级一般公共预算支出40.56亿元,完成年度目标68.1亿元的59.56%,同比增支16.89亿元,增长71.33%

上半年,市本级基金预算收入完成12.43亿元,完成年初预算46.08亿元的26.97%,同比增收3.11亿元,增长33.37%。市本级基金预算支出16.13亿元,完成年度预算的50.90%,同比增支7.11亿元,增长78.82%

    上半年,市本级国有资本经营预算收入、支出50万元。

上半年,市本级社会保险基金收入完成55.49亿元,完成年初预算80.6亿元的68.84%,同比增收24.96亿元,增长81.79%;社会保险基金支出完成45.72亿元,完成年初预算75.98亿元的60.17%,同比减支0.3亿元,降低0.67%  

(三)20211-6月县级财政收支情况。

上半年,县(市、区)财政收入完成69.76亿元,完成县级财政收入计划122.1亿元的57.13%,同比增收9.64亿元,增长16.03%。各县(市、区)均实现上半年收入均衡入库计划,其中完成进度最高的田阳区为64.87%

上半年,县(市、区)财政支出完成199.44亿元,完成年度目标458.51亿元的43.50%,同比减支19.09亿元,下降8.74%。除田林县支出进度达到年度目标的50.74%外,其他各县(市、区)支出进度均在50%以下。

(四)20211-6月地方政府债务情况。

1.全市情况

上半年,自治区转贷我市政府债券资金32.42亿元。其中:新增债券20.1亿元,拨付至项目单位8.29亿元,拨付进度41.24%;再融资债券12.32亿元,已支出12.32亿元。

2.市本级情况

上半年,市本级获得自治区转贷政府债券资金3.54亿元。其中:新增债券2.3亿元,拨付至项目单位2.03亿元,拨付进度88.26%;再融资债券4.14亿元,已支出4.14亿元。

二、上半年财政运行的特点

一是全市经济持续稳定恢复,财政收入保持较快增长。从2月份开始,全市财政收入连续五个月保持两位数增长,分别为31.23%13.43%18.82%16.40%13.55%二是目前重点税源税收仍处于恢复性增长阶段,但随着后期基数压力加大,税收增长将逐步回落。从2月份起,全市一般公共预算税收收入增幅逐月回落,分别为33.5%32.37%31.73%27.74%19.18%三是财政收入质量较上年有所提升,但仍需继续优化。截止6月底全市非税收入占比为53.27%,较上年同期下降5.76个百分点,财政收入质量有所提高,但仍高于全区平均占比16个百分点,财政收入质量有待进一步提高,财政收入结构有待进一步优化。四是一般公共预算支出增幅逐步回落。受扶贫支出减支、上级资金调度规模缩减等因素影响,从2月份开始我市一般公共预算支出增幅逐步回落,分别为25.72%12.5%2.1%-6.35%-0.91%

三、上半年工作的主要措施

上半年,全市各级财税部门紧紧围绕市四届人民代表大会第六次会议确定的工作目标,依法加强收入征管,努力挖掘增收潜力,强化支出管理,做好各项财政工作,努力完成全年财政改革发展各项目标。

(一)好财政收支工作,确保财政保障能力。

上半年,全市各级财政部门围绕年初人大通过的收入目标,按均衡入库计划狠抓财政收入组织工作,加强部门联动,强化税收收入及非税收入征管,提升财政收入质量。同时针对收入入库薄弱环节,制定工作措施,提高收入组织工作的科学性和规范性,坚决做到依法征收、应收尽收。1-6月,全市组织财政收入88.53亿元,完成年初市人大通过的全年财政收入计划154.60亿元的57.26%,圆满实现财政收入双过半的目标。

(二)优化财政支出结构,切实保障各项民生及重点支出。

一是持续加大财政存量资金盘活力度,增加资金有效供给。上半年,市县两级财政部门加大收回财政存量力度,共计收回存量资金27.97亿元,重新安排支出11.72亿元(主要用于人员经费、扶贫、教育、社保、基础设施建设及冲销财政历年暂付款等支出),实际支出7.82亿元,支出进度66.72%

二是加强预算管理,预算执行过程中拒绝办理超预算或无预算三公经费拨款,严禁超范围、超标准报销与相关公务无关的费用;牢固树立过紧日子的思想,大力压减一般性支出,严控三公经费2021年,我市按照上级文件规定,对除重点、刚性和急需支出外的其他一般性支出统一按上年预算的10%、三公两费按上年部门预算的5%的比例进行压减,实际压减额1.45亿元,压减后的资金重点用于教育补短板、增人增资、社会保险等方面支出。

三是切实兜牢三保底线,通过加强组织建设、建立三保预算安排审查机制和定期报告制度、统筹好库款调度等措施,落实好三保主体责任,切实兜牢三保底线。2021年我市三保需求数为212.60亿元,预算安排为213.59亿元,预算安排总体保障,不存在缺口。

四是严格按照直达资金管理相关要求,进一步加快资金拨付使用,对基础设施建设项目资金,督促资金使用部门加快项目建设进度,尽快形成实物工作量;对惠企利民政策资金,加快政策审核与资金兑付,尽快将资金精准拨付到市场主体和受益对象。截至630日,全市共收到直达资金76.56亿元,累计支出47.95亿元,支出进度62.8%,高于序时进度12.8个百分点。

五是全力支持百色重点开发开放试验区建设,抓住新机遇,加速构建新发展格局。截止630日全市共争取到边境地区转移支付资金8.31亿元,有效推动边境口岸基础设施建设、智慧口岸建设及边境贸易发展,推进边境地区经济发展和边民生活水平提高。同时,市本级统筹资金安排试验区重点项目前期工作经费、试验区人才奖励政策经费等2400万元,进一步支持开发开放试验区的建设。

六是深化教育领域综合改革,大力支持教育事业优先发展。上半年全市共筹集教育基础设施建设资金3.7亿元(中央资金2.91亿元,自治区资金0.33亿元,县(市、区)配套资金0.46亿元),有效推动教育项目建设、持续改善办学条件,新建(迁建)学校4所、改扩建学校218所,共推动418个单体工程项目建设。逐步提高公办中等、高等职业院校公用经费财政拨款标准,推进职业教育基础能力建设。支持加快发展高等教育,市本级财力安排百色学院生均公用经费3000万元、高校贷款贴息市本级配套资金222万元。另外,发放各类资助补助资金3.12亿元,受益学生56万人次。

七是围绕稳定就业目标,支持落实就业创业扶持政策,截止2021630日全市落实就业专项补助资金1.59亿元,主要用于支持社会保险补贴、公益性岗位补贴等政策措施落实,聚焦重点群体保障就业,支持促进高校毕业生就业创业。落实农民工创业奖补资金171万元,支持农民工就业创业。

八是坚持以卫生惠民为核心,抓好健康惠民工程。上半年,全市城乡居民医疗保险参保人数363.15万人,财政部门按人均580元落实补助资金13.94亿元;落实城乡医疗救助、重特大疾病医疗救助资金1.18亿元,有效减轻困难群众医疗费用负担;落实优抚对象生活和医疗补助资金1.13亿元支持做好退役军人就业创业扶持工作,加大职业教育和技能培训支持力度。

九是突出重点,确保各项社保资金保障到位。上半年全市各级财政落实困难群众救助资金10.79亿元,其中:用于发放低保生活保障金4.63亿元,用于发放特困人员救助补助支出5133.7万元,残疾人两项补贴3950.77万元,临时救助补助458.64万元,孤儿生活补助241.2万元,事实无人供养孤儿307.45万元,流浪乞讨人员97.8万元,拨付价格临时补贴资金0.36万元,政府购买社会服务支出136.38万元。

十是完善支农保障机制,扎实推进乡村振兴战略。上半年,各级财政不断调整完善农业补贴政策,严格执行各项惠农补贴政策,共筹措各项强农惠农补贴6.76亿元,其中落实耕地地力保护补贴3.87亿元,农机具购置补贴0.48亿元、森林生态效益林补偿1.92亿元,退耕还林政策补贴0.16亿元。积极支持优化农业产品产业结构调整,落实特色农产品优势区资金710万元、优势主导产业资金2432万元、生态养殖示范场建设资金100万元、家庭农场示范建设资金100万元。筹措百色水库灌区资金5亿元,支持百色水库灌区建设,为发展右江河谷高效特色农业提供可靠水源。筹措美丽乡村建设试点资金3200万元,开展美丽乡村建设工作,因地制宜打造一批品牌村、亮点村,推动美丽乡村提档升级。

(三)落实积极财政政策,助力经济社会发展。

一是积极落实中央和自治区出台的各项减税降费政策,通过完善工作机制、加强政策宣传、加强重点政策解读培训、优化办税缴费服务、加强政策落实监督检等措施,确保各项减税降费政策落到实处,使企业有实实在在的获得感。20216月,全市累计新增减税1.56亿元,有效减轻企业负担,激发市场主体活力。

二是落实桂惠贷政策,有效降低企业融资成本。围绕全市经济社会发展的重点领域和薄弱环节,统筹财政资金对辖内金融机构当年新发放且符合条件的贷款按比例进行补贴,引导金融机构为我市经济发展薄弱环节创造高质量金融供给,推动我市经济高质量发展。上半年,全市金融机构累计投放桂惠贷4368笔,共计发放贷款金额为78.38亿元,各级财政部门应安排桂惠贷贴息资金7786.04万元,有效支持我市经济社会发展。

三是围绕六稳六保工作任务,按照自治区和市委市政府关于扩大消费的工作部署,持续做好广西“33消费节百色系列活动,进一步释放消费市场潜力,拉动社会消费品零售总额和工业产值的增长。上半年,全市清算上解的“33消费节政府补贴资金827.24万元,补贴资金的发放有效提振了市场消费信心。

四是配合有关部门出台本市推进工业振兴的政策措施的制定,结合财政工作职能,积极筹措资金支持我市工业企业发展。上半年,财政部门落实节能减排专项资金、工业发展基金、吉利百矿混改项目扶持资金等2200万元,下达各项工业转移支付补助资金1.57亿元,有效推动了全市工业高质量发展。

(四)推动财税各项改革向纵深迈进,不断增强经济发展内生动力。

一是进一步深化预算管理制度改革,按照国家以及自治区统一部署和要求,加大预算收入统筹力度,规范预算支出管理,严格预算编制管理,强化预算执行和绩效管理,加强风险防控,不断提高预算管理效率。按期完成预算管理一体化系统的推广运用,进一步推动预算管理制度改革。进一步推动财政事权和支出责任划分改革,理顺市县两级支出责任,实现权责匹配。进一步深化经济发达镇财政管理体制改革,加强对县域经济发展的支持和指导,不断优化财政体制改革。

二是继续推进预算绩效管理改革工作。搭建全过程预算绩效管理体系,一般公共预算基本实现预算编制有目标,预算执行有监控,预算完成有评价,评价结果有反馈,预算绩效管理基础不断夯实。推进预算绩效评价提质增效,组织预算单位对2020年纳入预算绩效目标管理的项目、部门整体支出开展绩效自评工作,共有200个项目支出、86个部门整体支出进行了绩效自评。

三是深入贯彻落实中央和自治区关于完善国有金融资本管理改革的部署和要求,集中统一履行国有金融资本出资人职责并代表市政府向市人大常委会作金融企业国有资产管理情况的专项报告。2020年全市金融企业资产总额29.3亿元,同比增长0.88%;负债总额5.18亿元,同比下降5.63%;所有者权益总额24.12亿元,同比增长2.4%;实收资本总额20.4亿元,同比增长0.59%;资产负债率17.70%

四是加快推进PPP项目落地。百色市录入发布项目合计33个,总项目金额420.61亿元。其中:列入项目储备清单项目7个,总投资30.96亿元;通过财政部审核列入项目管理库项目26个,总投资389.66亿元。

五是加强财政投资评审工作,认真做好工程项目及项目其他费用预算控制价评审工作。上半年,全市共完成工程预算评审项目825个,送审金额67.25亿元,核减额8.5亿元,审减率12.64%,充分发挥了财政投资评审对财政资金的节支增效作用。

六是不断加强政府采购管理工作,规范采购行为,提高资金使用效益,维护国家利益。以优化政府采购营商环境为契机,以全面启用政采云电子卖场为手段,构建统一开放、竞争有序的政府采购市场体系。上半年,全市实施政府采购预算为45.12亿元,实际采购金额为42.19亿元,节约资金2.93亿元,节约率6.49%

(五)加强政府债务管理,防范政府债务风险。

1.强化政府债务风险管理。一是建立隐性债务上报机制,按期统计并向自治区报送政府隐性债务统计情况。今年以来,我市政府性债务还本付息没有出现违约情况,还本付息支出未影响基本民生支出和政府有效运转,未出现政府债务风险报告事件,全市总体政府性债务风险可控。二是强化限额管理,按照上级核定的限额,设定举债空间。三是加快完善债务管理台账,强化风险监控预警。及时梳理完善到期债务台账明细,逐笔与单位核对兑付计划并跟踪偿还情况,对监测平台1000万元以上大额到期债务加强监控,并提前与单位对接,要求及早落实偿债安排,防范兑付风险。

2.积极争取政府债券资金。积极主动向自治区申报我市2021年项目建设资金需求,着力支持新建、在建、续建项目资金保障。积极配合自治区开展项目补报与尽调工作,并根据申报建设项目情况、结合项目前期工作成熟度,按照项目前期工作完备程度、项目建设迫切程度、项目预期收益进行优先级排序,为后续争取更多资金额度提供基础保障。20211-6月,自治区下达百色市新增政府债务限额20.1亿元,与上年的20.15亿元基本持平。从新增债券支持重要领域看,新增债券主要用于安排产业园区项目和四建一通项目,极大的满足了我市公益项目资金需求。

    3.加快债券支出进度。以项目支出为导向申报安排新增政府债券项目,及时督促各县(市、区)和市直各相关单位加快债券项目建设,尽早形成工程量,完善债券资金拨付程序,进一步加快债券资金拨付时间,截止20216月底,新增债券资金已拨付至项目单位8.29亿元,进度41.24%。同时及时支付到期债券本金,再融资债券支出12.32亿元,支出进度100%

四、当前财政运行存在的主要困难和问题

(一)财政收入方面。2021年上半年全市财政收入虽然实现了13.55%的增长,但从全年的形式看仍然面临不小的困难,保持财政收入增长的基础不稳固:一是我市经济基础较为薄弱,近年新建的项目还未能形成新的税收增长点,税收收入增长较为缓慢,财政收入增长较多依赖于非税收入的增长,收入质量有待进一步提高。二是存量资产盘活等非税收入增收有限。三是重点税源税收仍处于恢复性增长阶段,与疫情前相比仍有所减收,下半年基数压力加大,税收增长将逐步回落。

(二)财政支出方面。

2021年上半年,一般公共预算支出受各项制约因素影响,较上年有所下降,下半年支出面临的形势仍然十分严峻。

一是支出规模缩减。截至2021630日,全市农林水支出累计完成35.96亿元,同比减支30.85亿元,下降46.18%,其中扶贫支出完成18.1亿元,同比减支29.71亿元,下降62.14%,预计全年全市扶贫支出35亿元,减支规模预计达42亿元以上,扶贫支出的大幅政策性减支导致了一般公共预算支出规模的缩减,同时上级对我市的资金调度规模较上年也有所缩减最后,20216月当月全市各级财政一般预算收入完成14.25亿元,土地出让收入也十分有限,地方预算收入形成可用库款,对拉动支出增长力度有限。综上,地方财政增支压力剧增,支出规模有所缩减。

二是库款保障水平持续偏低。由于地方财力有限,加上各县(市、区)无预算超预算安排支出,多年挤占专项资金累积,对财政库款形成了不合理占用,加大库款支付风险,而随着财政支出规模的加大,以及清理规范财政借垫款要求,财政资金保障困难,部分县依赖自治区超调资金维持运转,无法保障更多项目资金需求,影响财政支出进度均衡。20211-6月,出现连续两个月库款保障系数低于0.1的情况的县区主要是平果市、德保县、那坡县、隆林县。  

三是直达资金支出进度有待进一步提高。截至2021630日,我市共收到直达资金76.56亿元,累计支出47.95亿元,支出进度62.8%,高于序时进度12.8个百分点,全区排名第七位,低于全区进度5.5个百分点,直达资金支出进度有待进一步提高。

四是暂付款消化困难重重。截止202012月,百色市财政暂付款余额69.38亿元,待消化额已占全市2020年全市地方收入175.34亿元(一般预算收入94.46亿元以及基金预算收入78.92亿元以及国有资本经营预算收入1.96亿元)的39.6%,而我市在税收增长缓慢、土地出让金收入增收困难、债务还本付息压力逐年增大等制约之下,地方收入增长有限,可用财力不足,预算平衡难度持续增大,加上部分对外借款多次催收无果,财政暂付性款项消化工作面临极大压力。据最新统计数据,全市预计2021年末暂付款余额63.91亿元,比2020年结转余额减少5.47亿元,消化率为8.56%,消化率不明显。

(三)政府性基金方面。2021年上半年,全市国有土地使用权出让收入完成30.05亿元,完成预期目标的29.34%,落后于序时进度20.66个百分点。国有土地使用权出让收入完成进度不理想的主要因素是:一是旧城区可供土地逐年减少,而棚户区改造占用了相当大的城区土地,其形成的土地出让金按政策需用于棚改项目建设,并未增加财政的可用财力。二是土地收储成本有逐年增高的趋势,市本级财政可调配的土地出让金收入在未来几年将逐渐转由百东新区支撑,根据当前对百东新区所出让土地收入分配政策,在扣除成本及计提各项基金后全额返还百东新区用于新区建设,导致百东新区的土地出让收入无法支持市本级财政。三是政府债务偿还本息逐年增高,2020年专项债偿还本息6.68亿元,2021年全市专项债偿还本息预计达17.91亿元,是2020年的两倍还多。

(四)国有资本经营预算方面。市税务局和市国资委等已通知各国有企业申报上缴国有资本经营收益,但目前大部分有上缴收益义务的企业尚未申报上缴收益,因此目前全市国有资本经营预算收入仍为零。下半年将与税务部门加强沟通协作,按照年初预算共同做好国有资本经营收益征收工作,并加快支出预算执行。

(五)政府性债务管理方面。

一是债券资金支出进度慢。截至20216月统计数据,我市获得新增债券资金20.1亿元,支出进度为0.01%,债券资金使用进度缓慢,存在钱等项目的现象,主要是部分项目前期工作准备不足,部分县(市、区)雨水天气偏多导致项目进度滞后,债券资金下达较去年迟2个月等因素造成的。

二是隐性债务化解任务重。百色市作为欠发达和集中连片特困地区,经济基础薄弱,财政收入较低,地方财政可用财力非常薄弱,特别是在近年经济下行压力不断加大,国家减税降费力度不断增强的叠加影响下,财政税收收入增长相对较慢,造成市本级债务余额规模与财力不相匹配,政府债务风险较高,偿债压力较大。

三是政府融资平台公司债务风险增加。政府平台公司实际资产负债率过高,有些甚至高达80%以上,且存在过度抵押和平台互保的情况,抵押资产多为包装过的公益性资产,资产流动性普遍不足。个别平台公司运营困难,债务集中到期等状况集中爆发,若无法按期偿还,将对政府和企业信用造成不良影响。

四是隐性债务化解不规范。今年3月份财政部广西监管局在全区范围内开展2019-2020年地方政府隐性债务化债情况重点核查工作中发现,部分县区以及市本级债务单位化解隐性债务不规范,存在将缓释债务风险的借新还旧作为化解存量债务录入债务监测平台、核销核减债务未经债权人同意、债务化解佐证材料不齐全、不规范等现象。

五、下一步工作思路和措施

2021年下半年,财政工作挑战与机遇并存,我们将在市委的领导以及市人大监督指导下,进一步增强责任意识,坚持目标不变、任务不降、力度不减,全力拼搏三季度、奋力冲刺四季度,确保完成全年各项工作任务。

(一)紧盯预期收入目标,狠抓财政收入组织工作。

2021年下半年将紧紧围绕全年154.60亿元收入预期目标强化组织领导,加强与税务、工业、统计等部门的沟通以及对各县(市、区)组织收入工作督导,密切跟踪重点企业税收入库情况,加强对税收增减变动情况的分析,找准影响税收增长的薄弱环节,有针对性地解决征管过程中存在的问题,同时强化非税收入管理,做到应收尽收,确保实现全年财政收入目标,在完成收入总量的情况下,努力提高收入质量。合理把握收入组织节奏、进度和力度,确保收入均衡入库。

(二)加大财政统筹力度,切实兜牢兜实“三保底线。

加强深入贯彻落实习近平总书记关于三保工作的重要指示批示精神,认真落实党中央、国务院和自治区党委、政府关于三保工作重要决策部署,进一步凝聚增强基层三保工作合力,统筹各项财政资金,牢牢兜住三保尤其是保工资底线。                                        

(三)强化预算执行管理,加快财政资金支出进度。

一是持续优化支出结构,不断完善财政投入体制机制,积极筹措财政资金,着力做好保障和改善民生工作,重点向教育、科技、社会保障、医疗卫生等领域倾斜,提高财政资金使用效益。同时,支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,在确保三农投入总体稳定的基础上,及时调整支持重点,优化资源配置。二是加快项目建设资金的拨付进度,加快资金分配下达,尤其是上级专项转移支付资金,尽快确定实施方案,及时分配下达,减少资金滞留;对年初预算安排的重大重点项目支出,要根据项目进度和项目实施情况,及时督促预算单位及时上报计划,充分发挥财政在稳定经济、稳定就业、促进消费的职能作用,确保经济稳定增长。三是强化直达资金日常监督,对支出进度偏慢的项目,及时跟进查找原因和督促支出,压实部门和县(市、区)支出责任,切实加快全市直达资金支出进度。同时,加强项目和资金管理,做到准备充分、项目清晰、实施及时、拨款迅速,并及时关联直达资金监控系统反映支出。强化拨付执行、严格审核监督,及时纠正、严肃处理违反直达资金管理制度的行为,保障财政直达资金安全有效使用。四是全面清理暂付款,提高资金使用效益。严格控制新增财政对外借款,规范对外借款审批程序,按计划积极清收到期借款。

(四)持续盘活存量资金,用好用活政府债券置换。

一是继续加大盘活存量资金力度,加快结余结转资金统筹使用。严格执行自治区有关规定,对应该收回财政的存量资金,按规定时间全部收回财政总预算;对不符合结余结转的资金,不再办理结转,收回总预算再重新安排用于急需的民生项目。通过进一步清理盘活财政存量资金,确保集中有限的资金用于重点领域和关键环节,提高财政资金使用效率。二是继续做好政府债务相关工作,根据上级下达的置换债券和新增债券额度制定债券使用方案,尽快组织实施形成支出。

(五)激发财政管理活力,持续推进财政改革管理。

一是深化部门预算管理,进一步细化预算编制;推进中期财政规划编制工作,健全跨年度预算平衡机制;持续突进预算一体化系统改革相关工作。二是按照中央部署,根据自治区工作要求,理顺市与城区财政管理体制以及市与县级间财政事权和支出责任划分。三是进一步加强预算绩效管理,强化绩效评价结果运用,提升预算单位的绩效管理意识。四是积极推广运用PPP模式,合理统筹用好财承空间,聚焦重点领域,多渠道、多方案、多举措提升基础设施投资力度,优化公共服务供给,推动更多高质量项目落地。五是推动完善国有资产管理体制,夯实国有企业全面深化改革的体制制度基础,落实以管资本为主的要求,进一步厘清国有资产出资监管与国有资本实体运营的职责边界,聚焦管资本为主,着力做好把握国有资本投向、规范国有资本运作、提高国有资本回报、维护国有资本安全等个项工作。六是配合中央、自治区关于深化政府采购制度改革的工作部署,积极落实上级有关政策。持续推进政府采购信息化建设,逐步推行全流程电子化政府采购开评标工作,进一步提高政府采购透明度和工作效率。

(六)强化政府债务管理,防范化解政府债务风险。

一是坚决做好防范政府性债务风险工作。严守政府性债务还本付息不超过两个10%(一般债务付息支出不超过一般预算支出的10%、专项债务付息支出不超过政府性基金支出10%)的红线。切实落实化债方案,统筹一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算资金做好债务还本付息,逐步降低举债规模和债务风险等级。同时积极争取上级政策支持,对接金融机构展期降息和有序转化债务,舒缓偿债峰值压力,避免偿债资金断链爆雷。

二是继续构建防范风险长效机制。依托地方政府债务监测平台,对政府隐性债务实施动态监控,将短期应对措施和长期制度建设结合起来,逐步构建防范化解政府隐性债务长效机制。同时,严格按照中央和自治区对隐性债务问责有关规定实施问责,实行穿透监管,做到终身问责、倒查责任,特别对新增政府隐性债务行为,及时上报,发现一起、查处一起、问责一起、曝光一起,绝不姑息。

三是加快债券资金支出进度。压实债券资金使用主体的责任,督促各级各部门债券资金使用单位落实政府债券资金管理责任,将债券资金使用管理、加快支出进度、提高使用效益等分解到具体单位和责任人,切实加快政府债券资金使用进度和提高资金使用效益。加强与部门及项目单位沟通,建立信息共享机制,对债券资金支出情况进行全程跟踪和动态分析,督导债券资金已拨付到位的项目单位加快推进项目建设进度,尽早于年内形成实际工作量支出。

四是加强新增债券使用管理工作。密切关注2021年度下半年政府债券工作动态,进一步提升我市债券使用管理的工作效率,严格规范高效使用政府债券资金。督促各级各部门严格遵守政府债券资金管理规定,确保各类债券资金用于规定用途。

(七)强化财政监督管理,提高财政资金使用效益。

紧紧围绕中央和自治区重大决策部署、财税体制改革以及民生重点,加大对各项财政政策落实和重点项目资金管理的监督检查力度,做好日常监管和专项督查,加强建章立制,完善财政资金管理制度防线,切实保障财政资金安全、规范、有效使用。

各位常委会组成人员、同志们,2021年是十四五的开局之年,目前来说,我市上半年财政预算执行情况基本良好,我们坚信在市委、市政府的正确领导下,在市人大、市政协的监督和支持下,认真贯彻落实市四届人大六次会议和本次人大常委会会议精神,进一步深化改革,克难攻坚,锐意进取,全力确保2021年财政收支预算目标的实现。

附:名词解释及有关说明

1.六稳、六保

2018731日中共中央政治局会议首次提出六稳方针,即稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。2020417日中共中央政治局会议首次强调保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链稳定、保基层运转等六保工作。

2.PPP模式

PPP是英文“Public-Private-Partnership”的简写,即政府和社会资本合作模式,是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作,并通过使用者付费及必要的政府付费获得合理投资回报;政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管,以保证公共利益最大化。

根据《国务院关于创新重点领域投融资机制 鼓励社会投资的指导意见》(国发〔201460号)和《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》(财金〔201476号),百色市扎实推进政府和社会资本合作(PPP)工作,目前,我市PPP项目建设进展情况如下:

百色市录入发布项目合计33个,总项目金额420.61亿元。其中:列入项目储备清单项目7个,总投资30.96亿元;通过财政部审核列入项目管理库项目26个,总投资389.66亿元。

3.国有资本经营预算

根据《预算法》第十条规定,国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。根据自治区工作要求,百色市本级从2013年起开始正式编制国有资本经营预算草案,与公共财政预算草案同步报送市人大审议。

各县(市、区)中,靖西市于2017年开始单独编制国有资本经营预算,右江区于2019年开始单独编制国有资本经营预算,平果市、隆林县、西林县于2020年开始编制独立的国有资本经营预算,凌云县于2021年开始编制独立的国有资本经营预算,其余县(区)均未开始编制独立的国有资本经营预算,国有资本经营收入仍列入地方一般公共预算收入统计。包括利润收入,股利、股息收入,产权转让收入,清算收入,国有资本经营收入退库,国有企业计划亏损补贴,其他国有资本经营收入。20211-6月,全市国有资本经营还未有收入入库。

4.中期财政规划管理

是中期财政预算的过渡形态,涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算,主要包括预测现行政策下财政收支、分析现行财政收支政策问题、制定财政收支政策改革方案、测算改革后财政收支情况并综合平衡等。

根据《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》(国发〔20153号)和《财政部关于贯彻落实国务院决策部署推动地方实行中期财政规划管理的通知》(财预〔201538号)精神,自治区人民政府下发了《关于印发广西壮族自治区本级中期财政规划编制工作方案的通知》(桂政办发〔201534号),于2015年选取南宁市、柳州市、北海市等3个市和东兴市、桂平市、平果县、龙州县等4个县(市)实行中期财政规划编制试点,编制2016-2018年市县财政规划。2016年起,全区各级财政部门全面开展编制2017-2019年财政规划,我市各级财政也陆续开展相关工作。


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