百色市医疗保障事业管理中心2023年度部门决算

第三部分： 百色市医疗保障事业管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入419.46万元，其中本年收入419.46万元,较2022年度决算数1,354.6万元，减少935.14万元，下降69%。收入具体情况如下 ：

1. 一般公共预算财政拨款收入419.46万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数1,354.6万元，减少935.14万元，下降69%。主要原因是：2023年离休人员医疗费项目因2023年离休人员医疗费结余较多，未能将该项目费用转入专户而导致决算数据较上年度减少。

2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4. 上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

5. 事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

6. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8. 其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

9. 使用非财政拨款结余和专用结余0万元，主要是单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

10. 上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

（二）本部门2023年度总支出419.46万元，其中本年支出419.46万元,较2022年度决算数1,354.6万元，减少935.14万元，下降69%。支出具体情况如下：

1. 一般公共服务支出0.7万元，较2022年度决算数0.18万元，增加0.52万元，增长288.9%，主要原因是：2022年基层党组织活动因疫情原因，活动开展相对较少，2023年疫情放开后党组织活动正常开展费用支出较多。

2. 外交支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3. 国防支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4. 公共安全支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

5. 教育支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

6. 科学技术支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

7. 文化旅游体育与传媒支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

8. 社会保障和就业支出46.01万元，较2022年度决算数32.63万元，增加13.38万元，增长41%，主要原因是：2023年缴费基数增加导致支出较大增长。

9. 卫生健康支出351.22万元，较2022年度决算数1,298.77万元，减少947.55万元，下降73%，主要原因是：2023年离休人员医疗费项目因2023年离休人员医疗费结余较多，未能将该项目费用转入专户而导致决算数据较上年度减少。

10. 节能环保支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11. 城乡社区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

12. 农林水支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

13. 交通运输支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14. 资源勘探工业信息等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15. 商业服务业等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16. 金融支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17. 援助其他地区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18. 自然资源海洋气象等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19. 住房保障支出21.52万元，较2022年度决算数23.01万元，减少1.49万元，下降6.5%，主要原因是：2023年新增退休人员1名，工作调出两人，住房公积金支出减少。

20. 粮油物资储备支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21. 国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22. 灾害防治及应急管理支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23. 其他支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

24. 债务还本支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

25. 债务付息支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26. 抗疫特别国债安排的支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

28. 年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

百色市医疗保障事业管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出419.46万元，较2022年度决算数1,354.6万元，减少935.14万元，下降69%。其中：基本支出356.06万元，项目支出63.4万元。

百色市医疗保障事业管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,272.89万元，支出决算为419.46万元，完成年初预算的33%。主要原因是：2023年离休人员医疗费结余较多，项目资金未能划转离休人员医疗费专户管理导致项目资金未能形成支出。

具体用于:

（一）一般公共服务支出（类）决算数为0.7万元，年初预算为0.7万元。

1. 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）决算数为0.7万元，年初预算为0.7万元，完成年初预算的100%。主要用于开展基层党组织活动。

（二）外交支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（三）国防支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（四）公共安全支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）教育支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（六）科学技术支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（八）社会保障和就业支出（类）决算数为46.01万元，年初预算为36.31万元。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）决算数为4.67万元，年初预算为3.03万元，完成年初预算的154.1%。主要用于支付退休人员生活补助和独生子女补助。决算数大于预算数的主要原因是2023年新增退休人员1人。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算数为29.12万元，年初预算为33.27万元，完成年初预算的87.5%。主要用于支付职工养老保险费。决算数小于预算数的主要原因是2023年新增退休人员和调出人员2人，导致养老保险缴费额减少。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算数为10.17万元，年初预算为0万元。主要用于支付新增退休人员职业年金记实。决算数大于预算数的主要原因是没有将退休人员记实年金列入当年部门预算，年中追加预算形成。

4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）决算数为2.07万元，年初预算为0万元。主要用于支付退休人员做实职业年金记实收益和财政贴息。决算数大于预算数的主要原因是退休人员做实职业年金记实收益和财政贴息未列入部门年初预算，年中追加预算形成。

（九）卫生健康支出（类）决算数为351.22万元，年初预算为1,210.93万元。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）决算数为9.04万元，年初预算为1,009.91万元，完成年初预算的0.9%。主要用于职工医疗保险缴费。决算数小于预算数的主要原因是离休人员医疗费年初预算1000万元未能转入离休人员医疗费专户。

2. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）决算数为5.06万元，年初预算为5.06万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员公务员医疗补助缴费。

3. 卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）决算数为5.45万元，年初预算为5.45万元，完成年初预算的100%。主要用于市本级伤残人员医疗补助和睦南关退休人员医疗补助。

4. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）决算数为265.08万元，年初预算为171.38万元，完成年初预算的154.7%。主要用于职工工资、年度绩效奖励、单位定额经费支出、通信补贴、公务交通补贴。决算数大于预算数的主要原因是公务员绩效奖励未列入部门年初预算，年中追加预算造成决算数大于预算数。

5. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）决算数为3.78万元，年初预算为6万元，完成年初预算的63%。主要用于医疗保障网络信息维护。决算数小于预算数的主要原因是医疗保障网络信息委托第三方公司维护，根据相关文件规定下半年委托服务由主管局签订并支付相关费用，因此费用支出减少。

6. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）决算数为9.22万元，年初预算为10万元，完成年初预算的92.2%。主要用于医疗保险业务开展所需业务经费，包含办公电费、水费、电话费等。决算数小于预算数的主要原因是专项业务经费无法调剂其他项目使用。

7. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）决算数为11.4万元，年初预算为3.13万元，完成年初预算的364.2%。主要用于事业编制人员工资，绩效奖励。决算数大于预算数的主要原因是绩效奖励未列入部门年度预算，年中追加预算导致决算数大于预算数。

8. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）决算数为42.19万元，年初预算为0万元。主要用于办公耗材费用、差旅费、印刷费、业务宣传费、政策宣传材料印刷费等。决算数大于预算数的主要原因是该项目资金是年中追加资金。

（十）节能环保支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十二）农林水支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十三）交通运输支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十六）金融支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十九）住房保障支出（类）决算数为21.52万元，年初预算为24.96万元。

1. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）决算数为21.52万元，年初预算为24.96万元，完成年初预算的86.2%。主要用于缴纳职工住房公积金。决算数小于预算数的主要原因是当年新增退休人员1人，工作调出两人，无新进人员。

（二十）粮油物资储备支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十三）其他支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出356.06万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为317.76万元，年初预算为209.99万元，完成年初预算的151.3%。主要用于职工工资，年度绩效奖励、缴纳职工各项社保费、医保费、公务员医疗补助等。决算数大于预算数的主要原因是：年度绩效奖励年初未列入部门预算，年中追加预算，基数调整导致各项社保费医保费缴费增加。

按款级经济分类科目如下：30101基本工资68.81万元，30102津贴补贴51.13万元，30103奖金117.2万元，30107绩效工资5.09万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费29.12万元，30109职业年金缴费10.17万元，30110职工基本医疗保险缴费8.83万元，30111公务员医疗补助缴费5.06万元，30112其他社会保障缴费0.85万元，30113住房公积金21.52万元。

（二）商品和服务支出决算数为33.67万元，年初预算为37.76万元，完成年初预算的89.2%。主要用于办公电费、电话费、水费、办公耗材费、办公设备维修费、差旅费等支出。决算数小于预算数的主要原因是：会议费、接待费等专项业务费用不得调剂使用。

按款级经济分类科目如下：30202印刷费1.01万元，30205水费0.12万元，30206电费4.8万元，30207邮电费2.75万元，30211差旅费3万元，30217公务接待费0.22万元，30229福利费1.7万元，30239其他交通费用14.16万元，30299其他商品和服务支出5.91万元。

（三）对个人和家庭的补助决算数为4.63万元，年初预算为2.99万元，完成年初预算的154.8%。主要用于退休人员生活补贴和独生子女补助。决算数大于预算数的主要原因是：当年新增退休人员，年中追加退休人员生活补助。

按款级经济分类科目如下：30302退休费4.12万元，30307医疗费补助0.5万元。

（四）债务利息及费用支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）资本性支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

（六）对企业补助决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）其他支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

百色市医疗保障事业管理中心单位2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

百色市医疗保障事业管理中心2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算经费支出0.22万元，完成预算的84.6%，较2022年决算数0.16万元，增加0.06万元，增长37.5%，主要原因是公务接待费用。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数0万元，公务接待费支出决算数0.22万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排百色市医疗保障事业管理中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是无相关费用预算。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

2023年度，百色市医疗保障事业管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.22万元，国内公务接待批次2次，人次19次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。完成预算的84.6%，较2022年度增加0.06万元，原因是公务接待人数增加。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元。较2022年度决算数0万元增加0万元。主要原因是：无相关业务经费预算。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3.2万元，其中：政府采购货物支出3.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.2万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2023年共开展预算项目自评7个，共涉及资金69.21万元， 自评覆盖率达到100%。

共组织对百色市医疗保障事业管理中心“睦南关退休人员医疗补助”等7个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出69.21万元。从评价情况来看，项目绩效评价基本都能实现设定的绩效目标。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0 万元。从评价情况来看，整体支出评价由主管单位组织自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果汇总表。

备注:金额100万元以上的项目详见附件绩效自评表

第四部分  名词解释

一. 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五. 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九. 结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五. 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。